老师 所属期22年10-12月申报的企业所得税，当时申报错了，然后提交的申请退税，23年1月28号收到退税返到公司账户了，会计分录怎么做，是属于跨年吗
你好，你当时在12月份计题了吗？跨年。
-
Q
老师，我们19年的企业所得税，因为预缴的金额多于应纳税额，所以当时申请了退抵，今年11月税务局喊我们申请退税，11月对公账户已收到退款，这个怎么做分录呢？
-
Q
老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？
-
Q
老师 所属期22年10-12月申报的企业所得税，当时申报错了，然后提交的申请退税，23年1月28号收到退税返到公司账户了，会计分录怎么做，是属于跨年吗
-
Q
老师，协会非盈利组织，23年12月计提了23年的企业所得税，于24.1月实际缴纳，24年3月协会的免税资质获批，4月做汇算清缴的时候申请退税（退24.1月缴纳的23年企业所得税），5月收到退税款。请问收到退税款后的分录要怎么做？谢谢！
-
Q
23年一季度因为盈利预缴了企业所得税1万，当时没有做22年汇算清缴年报，以前年度弥补亏损数据系统不能提取，所以二季度申报时预缴了所得税，这个预缴的1万所得税24年税局退下来了，收到税局退下来的1万所得税收款回单入账，摘要分录应该怎么写？
热门问答 更多>
-
（i-19％）÷（20％-19％）＝（0.08-0）÷(0.08+0.28）
-
同行借我们的耗材，按成本价收取的费用，这个该怎么记账呢？
-
公司采购饮水机费用8010元，赠送客户，这个分录应该怎么做，购进是借：库存商品 贷：银行存款，那赠送的时候应该做收入吗，还需要结转成本不
-
老师，我登录公司账套显示是2023年第一期，因为后面是代账公司做的，现在接回来自己做的话，我是不是得重新建一个账套做账啊
-
买车的固定资产最快多久折旧完
-
老师好，民宿行业购买烟款，起因是因为评星招待评星员，后面没用，老板拿去了，这个该怎么做分录
-
老师，请问我们从台湾进口半导体设备需要交哪些税种，假设关税：0，成本未税人民币117600，税费怎么计算
-
老师您好，有员工是3月25日入职的，当月没有计提和发放工作，四月份做了3月和4月两个月(分开)的工资表，并且四月份工作不发放做为押金扣了，这种情况怎么做账务处理
-
复审纳税信用都要什么资料
-
老师，个人扣的个税都是公司给交的没有扣个人的钱，这个钱能扣除吗？还是计入营业外支出呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提和缴税分录一起做的，23年1月
你好，那你在做相思本的分录就可以的。
缴纳的企业所得税都退回来了，没有在22年计提，就直接记借：银行存款贷应交税费—应交企业所得税是吗
可以的，可以这么做的。
老师 这种发票进项税额要记吗
不允许抵扣的，可以加税，直接合计做账。在勾选平台选择不抵扣勾选。
分录怎么做吗，送礼用的，记到业务招待费吗
借销售费用、招待费贷银行
老师 这个可以勾选抵扣吗
这种发票
你好，你这个是买来做什么用的？
如果是买来办公用的，可以自己消费的，不行。
好的 应该是不能抵扣
那你就和上面一样做就可以。
合计金额做的一个分录就可以吗
可以的，可以的，可以的。