演示账套

逆变器和光伏板产生的电费每户交20元钱电费够1年用，会计用个人支付宝付，这个钱可以向总部报销，我们是代理公司，安装服务的，这个怎么做账？？

2023-02-10 21:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-10 21:24

借：管理费用-水电费
贷：银行存款

快账用户8706 追问 2023-02-10 21:27

这不属于我们的电费，这也不属于我们的资产，我们只是安装服务

齐红老师解答 2023-02-10 21:29

是针对20元的电费，不知道怎么做账？
还是针对这类企业怎么做账？

快账用户8706 追问 2023-02-10 21:35

可以这样理解，我们帮总部交这个电费，然后再报销，怎么做账

齐红老师解答 2023-02-10 21:38

帮总部交这个电费，然后再报销，总部凭发票做账，计入管理费用-水电费

快账用户8706 追问 2023-02-10 21:38

代理商怎么做账？

齐红老师解答 2023-02-10 21:43

代理商，是赚电费差价？

快账用户8706 追问 2023-02-10 21:45

不是，帮他交多少报多少

齐红老师解答 2023-02-10 21:55

根据发票金额报销，与发票内容做账。根据描述，仍可确定为管理费用-电费

快账用户8706 追问 2023-02-10 22:17

不能做为管理费用，是代理商会计付的电费，然后到总部报销

快账用户8706 追问 2023-02-10 22:24

借其他应收款一代付电费货方写什么科目，是代理商会计用自己的钱付的

齐红老师解答 2023-02-11 09:39

垫付时候不用做账，也没有合适的贷方科目，直接去报销，打给该会计即可。

借：管理费用-水电费
贷：银行存款

2023-02-10

您好！代理商会计个人支付，就不用入账啊，总部报销给个人，总部入账哦

2023-02-11

您好，这样的话，1公司需要作为主营业务成本的了

2023-06-02

你好；你们是转售电的情况吗

2023-02-13

您好，1 收到发票是进项可抵，开出发票是销项，税负根本没有高出来呀，代收代付我们有收到专票进项，不抵扣的话我们自己有进项转出并有清晰的计算表格可以的 2 借：其他应收款管理费用-电费进项贷：银行 3 预交电费后期还要换回专票吧，要不亏大了，我们也预交的，但不拿普票，用了电才开专票借：预付账款贷：银行

2024-02-20