老师，这个表示没明白，对于不符合条件的利息84万补企业所得税什么意思？你84万，怎么就补缴553万呢？他那意思是2015年实际亏损是13万加85万了，以为调增了后还有亏损13万，是这么理解？但不知道就84万调增怎么就补552万所得税麻烦老师解惑。

老师我们建筑借出资质，只收取管理费税金由他们本人承担，比方说，签订100万合同，其中材料占比60%，人工占40%. 老师这60万材料中有13% 和3%税票，老师您说我提前扣除他们税点 ，按照什么比例扣除10%差不多吧，老师比方说有的13%票， 这个票据也是真实的，我到时候退给他们税点时候，我是按照13%开票税率点退给他们？还是按照多少退给他们老师，实际操作时候没弄过！那有的3%税票呢？ 我本身缴纳9%税 加上附加费用折合到10%了！咨询别人，他们说，建筑税负率2.7%左右，不能都退给他们，是啥意思，我不理解！老师说的比较乱，就像我举例，怎么到时候按照什么退给他们税点钱，比方说我都按照10%扣除了，有13%和3%票，我要是按照13%退给税点 我就得吃亏了，折合起来，需要缴税了！ 但是当时是按照10%收取的！怎么把控这块 3%，那部分的我怎么退法？

不知道怎么解决问题是上个会计在去年每个月工资提2万也发2万，但是个税就申报5千，然后呢年底就多提工资5万和一万多的福利费？工资是假的福利费也是假的，她这样做了意思就是为了利润亏损状态，如果要调增企业所得税7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是骂死了这个会计了，现在疫情这个小芝麻公司每个月才几万元收入还要交税，有没有什么方法可以不交这个税，还有又计提假工资假福利费6万元，老师像这样的情况我也只能补一些福利费发票，那个工资怎么处理不交税或者少交税？

老师 这台车18万（含税）进项，我们二网采购给了我16.5万，但是假设开16.5万车购税买不过去显示价格过低，我们老板意思要求他们车厢3.5万从我们公户汇入车厢厂，车厢厂给我们开票。那我们就给他这台车开20万、 我想知道1.老板是为了弥补进项 ，可这样划算吗？2.我个人觉得我进项18 我开20 首先增值2万（含税）还有附加税以及企业所得税。对方开的3.5（含税价）进项是4026元？ 怎么来衡量不懂呢

老师，这个表示没明白，对于不符合条件的利息84万补企业所得税什么意思？你84万，怎么就补缴553万呢？他那意思是2015年实际亏损是13万加85万了，以为调增了后还有亏损13万，是这么理解？但不知道就84万调增怎么就补552万所得税麻烦老师解惑。

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！