您好,就是说,处置的时候才可以口

老师这个名人名画这里,买时意思要但年度汇算时调增,但处置是允许扣除怎么理解和操作?比如买时20万处置时5万,意思是公司处置年度可以做15万税前扣除?
你好老师 我们是融资担保公司 根据财税[2017]22号的一、符合条件的中小企业融资(信用)担保机构按照不超过当年年末担保责任余额1%的比例计提的担保赔偿准备,允许在企业所得税税前扣除,同时将上年度计提的担保赔偿准备余额转为当期收入。二、符合条件的中小企业融资(信用)担保机构按照不超过当年担保费收入50%的比例计提的未到期责任准备,允许在企业所得税税前扣除,同时将上年度计提的未到期责任准备余额转为当期收入。 我想请问一下,企业所得税汇算清缴扣除的这里我可以理解,但是将上年度计提的转为收入这里,不太理解。举个例子,比如我们上年年初未到期责任准备余额是60万,上年根据以上计提政策,冲回了20万,上年年末余额40万,政策上说的是“上年计提的转为当期收入”如果是这种冲回的呢?也要做收入吗?
厂房租金每月3万元,一年36万,按月支付,合同里面未约定开具房租费发票。房租费目前不能入账存在几个问题: 1.租赁合同不是入账的依据,公司收到房东以个人名义开具的房屋租赁发票才能计入成本。如果不开发票的话,到时候税务查到会被纳税调增的,因为房东偷税漏税了,有真实案例的。 2.如果只让房东开个收条,这个租金可以入账,但是不能企业所得税前扣除的。目前公司没有取得发票,这个厂房租金就不能计入成本,也不能税前扣除,就是不能减少企业的利润 。入账意义不大。 3.租金没有发票,如果对公账户支付了应该入账,汇算清缴的时候纳税调增。 4.如果公司没有支付款项给这个职工,暂时不处理入账。辛苦老师帮我分析一下以上几点我理解的对吗?
老师,机动车年审检测费用开的发票是6%的税率,是普通发票,对方公司可以开6%的税率的,是不是就说明是一般纳税人
老师,税务师成绩什么时候出来?
同一个项目有两份跟业主签的合同,一份是9%包工包料总承包,另一份是按3%税率的清包工工程,可以分别按9%和3%开票吗
单位向员工借款,是员工打在对公账户上,还这个人的借款时,可以用现金还不,谢谢老师
这个不是不包含进口环节增值税,那为啥最终结果还扣除了进口环节允许抵扣的进项呢,进口环节的进项不在进口环节增值税范畴吗
老师,公司是小规模纳税人,我的货从青岛出来去越南,之前在青岛没报关,现在货已经到广西了,可以从广西报关吧?
怎样做饭怎样把下面的信息与内容对齐
老师,残疾人保障金申报条件是啥
老师好,公司之间互相借款会产生哪些税呢,会有啥风险不
老师,我是青岛的公司,货物要去越南,公司是小规模纳税人,可以把货先运到广西,然后从广西报关吧?