请教： 实际工程较早营改增前 已全开普票3%，结算时第三方按现在税率结算 9%；差额部分怎么处理？ 是否需要补签合同，税差 抵减工程款（如果这么做，是否需要调减6%的差 还是有税负率再6%的基础上折）；
你好 原来开的发票是对的 后面 双方协商处理就可以 发票不能开现在税率的发票 钱是按实际收付
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请教： 实际工程较早营改增前 已全开普票3%，结算时第三方按现在税率结算 9%；差额部分怎么处理？ 是否需要补签合同，税差 抵减工程款（如果这么做，是否需要调减6%的差 还是有税负率再6%的基础上折）；
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老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？
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找朴老师解决一下问题,谢! 1、我们老公司已经备案报关出口了,不退税不开票,按这个未开票收入金额:应收账款-16055442.7元来出口 2、目的就是通过免税出口,将这笔应收账款:16055442.7元调平退回给客户 3、所以,需对应调整成本才算合理,我的问题,是否要结合按照往年的毛利率,再倒推这个成本,看合不合理,委外加工票,会对应开进来 4、代理记账公司已经将25年税务汇算清缴已申报,不是按最新的数据申报,即是否那边的账都调在26年了,有没有影响的,要怎么做分录 5、原来的库存商品共有2500万,且暂估了加工票的,但由于金额太大,又想到加工厂全部都是小规模纳税人的,他们去申请开票额度又会引起税局注意, 6、现在的账只需按销售额1605万对应调成本的,那么,这个账能不能调整为本厂生产,如果调为本厂生产的,是否需要考虑料,工,费匹配情况?
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老师，你好，汇算清缴补交的企税还要计提企业所得税不，我直接做账是冲利润分配，借 利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 缴款时借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款。这样操作对不对
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老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
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老师，麻烦问下，小规模公司租给我们办公室，可以开专票吗，税率是3%吧，谢谢
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税率不一致 ，结算报告 里的单位工程竣工决算 取得税金按9% 取得 实际按3%开的
你好 按9开票是要补税款 要开 9就是这样处理
结算金额大于已开票金额
后续应该怎么办
你好 一是改合同 重开发票 。 也就是补开发票 交税
所以 需要补差 按6% 感觉额度大 是否有其他税负率支撑
。建筑业的税负在3%左右增值税仅供参考。
没明白呢
这个是当地增值税的税负。这个是当地增值税的税负，大约是这些参考一下。