之前22年12月社保没有计提，就直接借管理费用，贷银行存款了，现在1月想补计提的话，是要红冲之前的分录吗？但是做不了红冲 因为22年帐套已经年结 修改不了 要怎么处理
你好 冲以前年度损益 调整科目就行
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之前22年12月社保没有计提，就直接借管理费用，贷银行存款了，现在1月想补计提的话，是要红冲之前的分录吗？但是做不了红冲 因为22年帐套已经年结 修改不了 要怎么处理
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老师，公司成立不到一年，之前都没有账，但是有业务发生，但是由于之前的太乱没办法理出一个期初，所以中途（6月）建账的时候，没有做之前的账，只从建账以后做账，期初就根据银行余额录了一个期初，借方写的银行存款贷方写的利润分配未分配利润，这样可以吗，至于未清的往来，只有在之后对账过程中理出一个期初在补记分录，如果发现6月之前有一笔未收回的货款现在收回来了入了公户，那补记借银行存款贷方应收账款，但是这样的话银行存款余额就不平了，因为之前已经录了期初，那怎么处理
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关于收到跨年费用发票：一般纳税人处理 1、借：以前年度损益调整- XX费用 贷：银行存款 2、税务局退税、红冲计提： 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税 3、结转时 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 我的问题是：1、贷方银行存款应该是收到银行账单的时候当时就要做的啊，但是当时也没票，如果收到发票才做的话也行吗？ 2、红冲计提我不是很懂，银行存款增加是退税金额，所得税增加是什么了 有没有老师给我说清楚点的啊
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老师，之前会计做账没有计提应付职工薪酬，现在要发放上个月工资，贷方是库存现金，借方写什么呢，之前的都已经年结了，之前一直都是借方管理费用职工薪酬贷方银行存款
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2021有笔业务，打印费10000元。发票已开但是之前会计忘记入账，只做了付款借：应付账款贷银行存款 我2023年查出，想把账平了，因为没有发票，做了借管理费用贷应付账款，2024年汇缴清算是不是需要调增。调增的话会计分录怎么弄。
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那分录要怎么做
。借应付职工薪酬，贷应付职工薪酬。
不是说冲以前年度损益？
上面看错了，以为是充管理费用呢。
户你是没有通过应付职工薪酬科目，所以补上就行。
之前做账那个人没有做计提的 直接借管理费用就发放了的 我现在想补计提 不知道要怎么做好点
个人部分不计提 是发工资扣 借应付职工薪酬，贷其他应收款个人社保
我知道 或着我不补计提去年的社保和工资，直接做费用行不行，然后再从1月开始计提？
你好 直接做费用也不对 要通过应付职工薪酬科目的
22年12月都没有计提啊，还年结了
您好，23年补提就可以，
是可以补提啊，但是你交社保那笔在22年交了啊 那不是要调整22年那笔交社保的？那要怎么做调整分录？
22交税没做分录吗？ 不是交款没有扣个人社保吗
交，其他应收款个人社保，贷银行 发工资扣款 借应付职工薪酬，贷其他应收款
22年12月做了借管理费用 贷银行存款 她没有分开做分录 她把单位和个人部分加在一起了
错的红冲，借银行，贷以前年度损益调整 计提，借以前年度损益调整单位社保， 贷应付职工薪酬 发工资扣社保 借应付职工薪酬，，贷其他应收款个人部分，，银行存款 交社保，应付职工薪酬，单位社保 其他应付款，贷银行
懂了，还有一个就是12月的工资表她扣个人部分写错了 跟税局的个人社保对不上 这个要怎么调整
错的红冲，按正确的写分录就可以了