老师，员工工资部分提供了800元发票走报销发，但是发票是去年五月和九月份的，今年1月份报销的时候没看到日期，对公账已经支付，这个怎么做账？
你好，这个具体的是什么业务的？
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老师，我们去年的12月的帐已经结账了，年底已经结账了，个税和年报，各种税都已经交了，现在甲方又说2022年1月23号左右给我们代发100万的人工工资，时间是2021年7到12月的。那我到时候个税申报怎么办，今年1月发放，等2月份再申报吗
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老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师
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老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师
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老师，员工工资部分提供了800元发票走报销发，但是发票是去年五月和九月份的，今年1月份报销的时候没看到日期，对公账已经支付，这个怎么做账？
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老师我想咨询一下，就是去年四月份银行开户，然后去年五月份发生报销款且去年发票已经开具，去年累计发票金额4000元，今年三月份税务才报道，然后五月份汇算清缴时候没有把去年的发票做进去。 问题1：今年六月把去年的发票才做进去分录可不可以直接借管理费用-开办费贷其他应收款，可以吗？ 问题2：由于报销人不是公司的人其实是给他支付的服务费，他开的一些饮料类超市购物的发票，我就做到今年开办费，这样处理可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
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餐费200，买了个手机600
你好，这个都是福利费的吗？直接做到当年的耕利费就可以的，如果是小企业会准则未来适用法，抵扣的是今年的利润。
600是给公司买的手机，200算是福利费，可以放到今年吗？我一般12月比较晚的发票会放到一月份，这笔没看到，，，现在做账才发现
公司是一般纳税人，这个是普票
对的，是的，你看一下你记账转则就可以的。
看什么？？记账什么？
记账准则 如果是小企业会准则未来适用法，抵扣的是今年的利润。已读 2023-02-14 17:06
我家不是小企业会计准则好像，是企业会计准则
这个在哪里看
你好，记账软件里面基础信息里面就可以啊，或者是利润表，表头上方也写着申报给税务局的利润表。
做账软件里边的不是能改么，我不懂你的意思，我家是一般纳税人，电子税务局上适用是企业会计准则，我想知道这笔怎么做账
是这个吗？
做帐软件里面可以修改的 是
企业会计准则做账的，用以前年度损益调整来做。
那汇算清缴时候是不是还要调整这笔费用？
对的，是的，福利费有扣除比例，工资的14%，超过的话你就不需要调整了。
哦哦，我们家没超过14%呢，我把这笔调整了吧。平时12月底的费用发票可以入账到一月份吧？
可以的，可以这么做的。
那600块钱我直接在企业所得税汇算清缴表里改，财务报表年报需要改吗
财务报表不需要修改。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。