Q
老师，去年年底有未拿回的成本发票，我没有先暂估成本，过几天发票就回来了，我在想要不要返回到去年12月份把发票做进去，然后再到税务局修改报表呀？
2023-02-15 11:33
2023-02-15 11:33
你好； 你12月暂估的成本 ；收到发票附12月凭证去；如果没有做的话；反结账去补做
相关问题讨论
2023-02-15
2024-05-31
2024-05-16
2024-05-28
2023-12-15
相关问题
-
Q
老师，去年年底有未拿回的成本发票，我没有先暂估成本，过几天发票就回来了，我在想要不要返回到去年12月份把发票做进去，然后再到税务局修改报表呀？
-
Q
老师，我去年12月份暂估了成本，款项已付，材料已用，未收到发票，做了暂估，所得算汇算清缴还没有做，现在收到发票了，要如何进行账务处理，如何申报？
-
Q
小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
-
Q
小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
-
Q
老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
但是第四季的的所得税和财务报表已经申报了，反结账去补做 然后去税务局修改报表的话，这样税务风险大吗？
你好1； 是的； 主动去改 可以的；
好的，谢谢
不客气的； 满意请给予评价