演示账套

老师，之前公司工资当月发放当月，都是:借:开发间接费用-劳务费，贷:银行存款，没有通过应付职工薪酬核酸，请问计提个税怎么计提在这种情况下

2023-02-16 07:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-16 07:15

您好请问是支付的劳务费还是工资？

快账用户6241 追问 2023-02-16 07:17

是工资，之前公司通过劳务派遣发放的，现在有3个从公司发，也是做开发间接费用里面，直接贷:银行存款的，这样做怎么去计提个税

快账用户6241 追问 2023-02-16 07:19

如果只缴纳，资产负债表不平，缴纳时:借:应交税费-个人所得税，贷:银行存款

齐红老师解答 2023-02-16 07:19

借:开发间接费用-劳务费，贷：应交税费-个人所得税贷:银行存款发放工资的时候扣出来

快账用户6241 追问 2023-02-16 07:25

如果当月发工资她没算个税，但是实际扣了，可以做:借:应交税费-个税，贷:银行存款，借:其他应收，贷:应税费-个税，下月放工资时扣掉，其它应收转入贷方

齐红老师解答 2023-02-16 07:29

可以按您说的这样处理

您好请问是支付的劳务费还是工资？

2023-02-16

可以这样处理的，同学根据你实际情况处理

2019-08-06

对，是的，是这么做的。

2023-07-04

同学，你好个税扣了多少？

2021-12-07

你好，上月计提的，借，管理费用，贷，应付职工薪酬－－工资。

2020-10-15

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