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老师,之前公司工资当月发放当月,都是:借:开发间接费用-劳务费,贷:银行存款,没有通过应付职工薪酬核酸,请问计提个税怎么计提在这种情况下

2023-02-16 07:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-02-16 07:15

您好 请问是支付的劳务费还是工资?

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快账用户6241 追问 2023-02-16 07:17

是工资,之前公司通过劳务派遣发放的,现在有3个从公司发,也是做开发间接费用里面,直接贷:银行存款的,这样做怎么去计提个税

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快账用户6241 追问 2023-02-16 07:19

如果只缴纳,资产负债表不平,缴纳时:借:应交税费-个人所得税,贷:银行存款

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齐红老师 解答 2023-02-16 07:19

借:开发间接费用-劳务费, 贷:应交税费-个人所得税 贷:银行存款 发放工资的时候扣出来

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快账用户6241 追问 2023-02-16 07:25

如果当月发工资她没算个税,但是实际扣了,可以做:借:应交税费-个税,贷:银行存款,借:其他应收,贷:应税费-个税,下月放工资时扣掉,其它应收转入贷方

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齐红老师 解答 2023-02-16 07:29

可以按您说的这样处理

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您好 请问是支付的劳务费还是工资?
2023-02-16
可以这样处理的,同学 根据你实际情况处理
2019-08-06
对,是的,是这么做的。
2023-07-04
同学,你好 个税扣了多少?
2021-12-07
你好,上月计提的,借,管理费用,贷,应付职工薪酬--工资。
2020-10-15
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