去年的费用多做了，不知道会来增值税专票，到今年才收到费用增值税发票，这样的跨年凭证需要怎么调整?需要用以前年度损益科目来调整吗？上次老师说只把原来的科目冲红再做个正确的科目，那去年的利润就不对了

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• 老师，您好，我想问一下民办学校的登记证做了更名，公章还未刻好，税务系统上还没有进行变更，对方开票是还用原来的名称还是用新名称

• 出口货物由dhl统一安排的，可以申报出口退税吗？报关单上的成交方式写的是CIF 、CFR ，是对的吗

• 老师好，帮忙提供一下我们财务常用的科目表，谢谢！

• 各位老师大家好，类似于商贸公司这种，就是购进方便面销售的时候，没有打进公户，但是款项是收进来了，有的是现金，有的是微信，但是这些收款也没有做到金额区分明确，那么我在做收入的时候，怎么记账，请各位老师指点一下，谢谢

• 老师好！因业务不好，利润亏损太多，我想把已入账的汽车从公司转出来是否可以，已经折旧两年多

• 人力资源公司发放派遣的劳务人员日结工资怎么做账务处理

• @董孝斌老师，我想咨询一下 我们公司是高新技术企业，但是我们研发的项目，年初无法立项和明确具体是啥，一般都是2025年结束以后，2026年初才会去根据去年的研发知识产权情况去编辑研发项目，这样的话我们财务在平时入账的时候无法准确归集到具体的研发项目上面，只能归集到一个整体研发费用科目下面，等到年度结束以后才去调账，这样就导致我们的工作一直是滞后的，也没法整理装订凭证，实操中这样的问题怎么解决？

• 你好老师 在上月计提时工资多计得了3744元，上月已做了计提和暂扣 暂扣时我们挂其他应付款-暂收款科目，本月发放借：其他应付款-暂收款科目，贷：银行 差额部分要如何做调整呢！谢谢

• 老师说的我手里有2026年1-5银行流水，2026年1-5月销项发票进项发票，怎么开始一步步做账，我做过内账，没做过外账

• 个税申报4000，员工工资6000剩下的金额怎么付合适走报销还是？