一个小规模公司，22年5月客户代开一张增值税专票金额80000元，8月份去大厅作废了5月份代开的80000元发票，重新又开具了23000元，10月份报税的时候增值税需要缴纳多少钱呢（老师方便写下计算过程吗）

老师，你好。公司在4月份时被强制升级为一搬纳税人了。之前不知道的情况下还是按小规模纳税人的优惠政策税率开票。直至7月初去税务大厅重新按一般纳税人申报了4、5、6月份的增值税，之前开具的发票税务局按6%已经扣了税款。上月8月将发票追回冲红重新开具，这个月应该是不再扣增值税了，稅表要如何填写呢。

老师你好，我是一个个体户，五金经营部，2022年1~3月都没有开过发票。这个月2022年4月，开了一张1万元的专票。我专票需要开几个点呢？开了开了一张8700元的普票，那么普票需要开几个点呢？需要缴纳的增值税是多少啊？能用公式给算一下吗？增值税是下个月5月份缴纳？还是说是7月份缴纳？

1、2022年5月1日A公司由小规模转一般纳税人，为辅导期企业。当月领取税控盘并取得电子普票440元。2022年05月份经营情况如下：从B公司取得16份进项销售专票，含税价54000元，当月全部认证通过；2022年6月销售计算机设备12台给C公司，开具专票，取得含税价48000元。6月提供技术服务，开具普票含税价12500元，6月把自己生产设备含税价值80000元作为股东红利所得，6月发现5月取得的进项发票有一张1900元月饼含税专票。计算6月应交增值税、附加税、增值税税负并写出计算过程并告知客户小规模和一般纳税人的区别？2、A公司在B县城里经营一家零售金银首饰的小规模季报企业，2022年4月卖三金开具普票发票79850元（含税），同月取得税控盘电子普票440元，2022年5月卖铂金开具专票35700元（含税），2022年6月有客户上门店清洗戒指，开具普通服务类发票204110元（含税），请计算出A公司2022年4-6月第二季度需要缴纳的增值税、消费税、附加税、增值税负并写出计算过程。

1、2022年5月1日A公司由小规模转一般纳税人，为辅导期企业。当月领取税控盘并取得电子普票440元。2022年05月份经营情况如下：从B公司取得16份进项销售专票，含税价54000元，当月全部认证通过；2022年6月销售计算机设备12台给C公司，开具专票，取得含税价48000元。6月提供技术服务，开具普票含税价12500元，6月把自己生产设备含税价值80000元作为股东红利所得，6月发现5月取得的进项发票有一张1900元月饼含税专票。计算6月应交增值税、附加税、增值税税负并写出计算过程并告知客户小规模和一般纳税人的区别？2、A公司在B县城里经营一家零售金银首饰的小规模季报企业，2022年4月卖三金开具普票发票79850元（含税），同月取得税控盘电子普票440元，2022年5月卖铂金开具专票35700元（含税），2022年6月有客户上门店清洗戒指，开具普通服务类发票204110元（含税），请计算出A公司2022年4-6月第二季度需要缴纳的增值税、消费税、附加税、增值税负并写出计算过程。

一个小规模公司，2022.06月份开出2张票1.增值税专票270000元2.增值税普票180000元;2022.08开出1张发票增值税专票1320002022.09开出1张票增值税普票1205002022.09收到1张成本票，增值税普通发票75000元，计算10月份报税期一共要交多钱的税款呢？老师这个方便写出计算过程吗