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老师,请教下,我公司是小规模服务行业6%的税,老板有租的商铺、商住用房,还有私人住房,就是缺房屋租赁费的发票,房主让我们自己去做代开,即是房屋租赁的税我们自己承单,现,1.各租赁费的税点不是很清楚;2.我6%的销项税,怎么开这房屋租赁税合适?或者要不要开?

2023-02-20 14:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-20 14:14

你好,你是小规模1%的税率,你不是6%。

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齐红老师 解答 2023-02-20 14:15

如果是开普通发票,月租金在10万以内,增值税附加税,这个房屋租赁的不需要交,需要缴纳一个个人所得税0.5%-2%,但是有些地方是按照6%的房产税,6%或者是2%。

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齐红老师 解答 2023-02-20 14:15

只需要看一下你们抵扣所得税能抵扣多少就可以的。

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快账用户8973 追问 2023-02-20 14:24

听老板说,有月租8000的,还有4000多的,房主的房租应没有超10万,现业务没起来,就算有企业所得税,也不多。可以看作基本没有。您看,有必要开?(就是我们要倒出个人所得税)

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齐红老师 解答 2023-02-20 14:27

你好,你看下你交所得税的税率是多少?

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快账用户8973 追问 2023-02-20 14:28

年净利100万以下

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齐红老师 解答 2023-02-20 14:31

那就选择不开发票的。l

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相关问题讨论
你好,你是小规模1%的税率,你不是6%。
2023-02-20
增值税5%,如果普通发票季度30万以内可以免附加税6%,印花税千分之一,减半所得税根据利润。
2023-02-16
你好   你就这样来算。 假如 你没哟u取得这个2万发票。 那么你汇算就得调整处理; 那么你年应纳税所得额低于100万 你就是按  2.5%计算缴纳所得税的 ; 所得税 = 2万 *2.5%=500元企业所得税的。    那么你可以考虑不用开票 。 你记得把你印花税报了就行了。   
2021-05-28
能让房东开吗 房东是个人不
2021-04-16
您好,权责发生制,我们不能把这个租赁入在25年,还是得申报在24年, 以下是政策 1、关于取得跨期发票涉税处理。   《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。    2.关于企业提供有效凭证时间问题。   《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。   依据上述规定,企业取得以前年度发票,不允许作当期费用税前扣除。    3.、关于取得跨期发票会计处理。   《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正(2006)》规定,前期差错通常包括计算错误、应用会计政策错误、疏忽或曲解事实以及舞弊产生的影响以及存货、固定资产盘盈等。    第十二条规定,企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错,但确定前期差错累积
2025-03-07
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