你好; 具体是专票还是普票的 ; 对方是否认证了。这样好判断科目 ;你用的什么准则 ;好判断科目
请问一下老师,我公司是个体户,去年收到客户退回的发票,去税税务局申请了退税,税局将增值税销项税额,附加税全部退回,请问该怎么做账?
去年的增值税计提多了(未交增值税相应多了)因为涉及到退税,当时申请少了。 今年税务局让把少申请的部分申请退回来了,请问这个怎么做账呢?
老师:请问一下之前有交过增值税和附加税,后开了一张红字发票,红字发票的金额大于销项发票,产生退税,且去税务局办理了退税,款已退到公司帐户上,这笔收到的退税款怎么做分录?
老师:请问一下之前有交过增值税和附加税,后开了一张红字发票,红字发票的金额大于销项发票,产生退税,且去税务局办理了退税,款已退到公司帐户上,这笔收到的退税款怎么做分录?
请问小规模公司去税务局代开发票2万元专票,然后这张票做红冲了,当时开票时扣的增值税和附加税怎么退回公司账户
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
开的普票,后面客户说要专票,所以冲红了
你好; 红冲了。 你在开专票出去 ; 你是小规模的个体户类型吗 ;去年是不是开的免税税率
个体户,普票是前年开的,去年冲红的
你好; 那你就 去年做的分录怎么写的; 看怎么红冲;在做专票的分录
借:银行存款,贷:应交税费一销项税,应交税费一城建税,教育附加费
你好; 借银行存款或者应收账款; 金额负数贷 以前年度损益调整- 主营业务收入; 金额负数 ; 应交税费-应交增值税; 金额负数; 红冲之后 ;在做正确的即可
正确的分录用什么科目?
你好; 借银行存款或者应收账款; 贷 以前年度损益调整- 主营业务收入; ; 应交税费-应交增值税; 做正确金额
收到的退税款为什么要做到主营业务收入?
你好; 退税款 你做的是 借:银行存款,贷:应交税费一销项税,应交税费一城建税,教育附加费 ; 你要先红冲之前普票的分录。 然后做专票的分录
我现在只针对收到的退税款做账,不牵扯其他的账务,不可以吗?
你好; 不可以哈; 你要红冲发票在开票的哇
我是开了专票,但是个体户的税不允许直接抵,一定要改普票开票当季的申报表,所以才会有退税。
你好; 不允许抵扣; 先做退回来;但是 你开了专票还得缴纳出去的; 在做缴纳分录即可