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老师你好!请问去年的应该借其他应收款的,做成了管理费用,原分录是借管理费用 贷银行存款 现在要怎样调分录跨年了。

2023-02-21 10:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-21 10:23

借其他应收款 借以前年度损益调整 红字

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快账用户7716 追问 2023-02-21 10:27

以前年度损益调整还要做分录吗?

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齐红老师 解答 2023-02-21 10:27

是的,需要做分录的涉及所得税

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快账用户7716 追问 2023-02-21 10:28

怎么做分录?

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齐红老师 解答 2023-02-21 10:31

借以前年度(所得税费用) 贷应交税费-应交所得税

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快账用户7716 追问 2023-02-21 10:33

不要进利润分配--未分配利润科目吗?还有你第一个分录是直接做吗?需不需要先把去年的那个分录红冲掉再做你第一个分录?

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齐红老师 解答 2023-02-21 10:35

不需要的把去年的冲掉,你最后把以前年度结转到利润分配

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快账用户7716 追问 2023-02-21 10:43

好的谢谢老师!

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齐红老师 解答 2023-02-21 10:44

不客气祝你工作顺利

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借其他应收款 借以前年度损益调整 红字
2023-02-21
借其他应收款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
2023-02-02
你好 借  以前年度损益 调整 负数  8 贷应付账款  8负数   这样做 
2021-12-06
同学,你好 借:现金 贷:其他应付款
2023-09-21
你好 是的    借 以前年度损益调整  -贷其他应收款-社保费    借  应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整  结转以前年度损益调整余额到 利润分配-未分配利润 
2021-03-19
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