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老师,退手续费后分录这么做了之后,贷方的销项税额,怎么申报税是计入未开票收入里面进行申报么? 如果这笔钱用于职工发工资的话,还需要做销项税么么

2023-02-21 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-21 16:03

好,这是三代手续费返还吗?

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齐红老师 解答 2023-02-21 16:04

需要在未开具发票一栏里面申报的,发给职工,如果是办税人的,做到工资里面不需要交个税,如果是其他人的,需要交个税。

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快账用户2439 追问 2023-02-21 16:04

是的 我看见分录的贷方要写销项税费

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齐红老师 解答 2023-02-21 16:05

对的,是的,需要申报增值税的一般纳税人6%,小规模的1%。

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快账用户2439 追问 2023-02-21 16:06

这是图片里面的账务处理 但是说是如果发给职工的话就不用缴纳增值税了 直接计入其他应付款里面,但是我不知道 如果是通过发放工资的形式发给职工的话还需要缴纳增值税呢

这是图片里面的账务处理 但是说是如果发给职工的话就不用缴纳增值税了 直接计入其他应付款里面,但是我不知道 如果是通过发放工资的形式发给职工的话还需要缴纳增值税呢
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齐红老师 解答 2023-02-21 16:14

需要的,需要缴纳的。

需要的,需要缴纳的。
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好,这是三代手续费返还吗?
2023-02-21
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贷主营业务收入负数, 应交税费、应交增值税销项
2022-11-16
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对的 什么时间发货了之后再确认收入,但是不要跨年 是的,也需要交增值税。
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