你好，老师，我们公司去年有4个员工留了一部分工资没发，那时候也不确定会不会发，今天老板说还是发了，那发的这些工资怎么做账了

之前也没计提

比如他们有一万的工资，发放80%的工资。我做账只做了80%的工资

那你计提然后发放就可以了 做在这个月

你的意思就是当做这个月的工资计提发放就可以了，我今天发也当做2个月的工资发放，是吧

同学你好 对的 是这个意思 一块计提

好的，那我还想问下以前账上挂了他们的往来，那也可以冲往来吧

同学你好 嗯 这个可以冲往来

好的，我们公司支付给房东老板娘1个月1.2万的房租，没发票了，这个我要怎么账务处理了

同学你好 没有发票了这个可以先做往来然后汇算清缴调增

好的，就是按实际做账，是吧，我以前有些做账了，有些是现金给他支付的，那做账的这些就是要调整，是吧

那没有发票，会不会要我们交房产税这些啊