建筑行业，有个异地项目，已开票给业主，已收款。最终审定结算价比原来的少了几十万，并退了款给业主。后续具体要怎么处理？我收到工程款时是借银行存款，贷应收账款某某业主。开票时是：借应收账款，贷工程结算收入
你好，还能给对方开红字发票吗？
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老师，建筑服务项目部在异地又把工程分包给小工程队，建筑所需主要原材料由项目部提供，作为项目部的会计该怎么做账呢？给小工程队支付工程款，借主营业务成本，贷银行存款，应付账款。收到工程结算款，借应收账款，银行存款贷主营业务收入，因为已经预缴税款了，就没有销项税了，对吗，
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建筑行业，有个异地项目，已开票给业主，已收款。最终审定结算价比原来的少了几十万，并退了款给业主。后续具体要怎么处理？
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建筑行业，有个异地项目，已开票给业主，已收款。最终审定结算价比原来的少了几十万，并退了款给业主。后续具体要怎么处理？我收到工程款时是借银行存款，贷应收账款某某业主。开票时是：借应收账款，贷工程结算收入
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老师，您好。企业结算修理维修费，按月结算，半年结算方式。月结算时采用应收账款科目，借：应收账款，贷：主营业务收入。开票收到款时，借：银行存款，贷：应收账款。提问：开具专票，需要开具增值税发票，有税金。怎么处理。是否需要冲减收入还是别的会计处理方式。
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老师，我对小规模纳税人的账务处理还是挺纠结的，烦劳老师帮指导下，谢谢！ 例如：工程项目100万元，具体账务处理如下： 1、开票时确认收入 借：应收账款 100 贷：主营业务收入—工程结算收入 97.08 应交增值税-未缴税款 2.91 2、同时结转工程施工（按80%计算核算） 借：主营业务成本---工程结算成本 80 贷：工程施工—人工费 80 3、收到工程款时 借：银行存款 100 贷：应收账款 100 4、付工人及工程成本支出 借：工程施工-人工费 80 贷： 银行存款 80
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老师，如果我去工业制造业企业面试，被问及成本怎么核算的，我该怎么回复？之前我在一家私企的工业制造业在过半年的时间，但是那家企业不怎么正规，成本核算不准确，都是用设置好的模板来套取的数据。所以我到现在还不清楚工业制造业的成本核算的步骤以及流程应该是怎样的？
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公司2025年10月购入编织袋 对方这个月开具编织袋发票 这个现在要怎么办
粤公网安备 44030002003870号
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红冲你的收入就可以的。
比如那张发票是2.5万。可我只需要冲红2万，这样怎么操作？
开了专票还是普通发票的，对方认证了吗？
是简易计税的项目，开普票
你好，发票全部红冲，再重新开。这个发票需要收回来的。
我直接开负数发票就行了吧？前面已走的成本票怎么办？
一号，对的，是的，你的这个成本有变化吗？应该是直接充你的收入就可以了，你的成本不变。