演示账套

所得税年报中、A105050职工薪酬及纳税调整、职工薪酬的税收金额是、账载金额还是实际发生额

2023-02-23 11:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-23 12:00

你好，具体是针对什么数据填写呢？

快账用户5674 追问 2023-02-23 12:03

职工薪酬啊

齐红老师解答 2023-02-23 12:04

你好计提的工资金额，填写在账载金额栏次实际发放的工资，计入实际发生额和税收金额栏次

快账用户5674 追问 2023-02-23 12:04

第一栏、工资薪金支出、有账载金额、实力发生的、税收金额_我不懂税收金额填什么数字、是实力发生、还是账载_因为我们晚发一月工资_

齐红老师解答 2023-02-23 12:05

请仔细看我回复的内容

快账用户5674 追问 2023-02-23 12:06

A10600企业所得税弥补亏损表中、最后一栏本年度、当年境内所得额、是利润表的净利润嘛？

齐红老师解答 2023-02-23 12:07

你好，不是。是应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减 (如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。)

你好，具体是针对什么数据填写呢？

2023-02-23

你好，帐在金额看应付职工薪酬贷方发生额合计实际金额看，应付职工薪酬借方发生额合计

2022-07-04

汇算前，若工资均已发放，则二者一致

2025-04-14

你好；我举例下；比如你 21年全年计提的贷方工资是100万；你实际汇算之前发了 99万。还有1万汇算之前发不了。那么你账载金额写 100万；实际发生金额写你 99万。税收金额也写99万。调增处理1万

2022-04-22

你好，填写所属期内汇算清缴之前的。

2022-03-22

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