老师好，2022年12月的应交税费-应交增值税（销项）的贷方本来应没有余额。但是我不知道为什么现在看贷方有0.1的余额。这样我应该怎么在1月份调整
你好，你的销项税额是有余额，对吗？
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老师好，年底了发现应交税费里余额在贷方，享受小微企业不交增值税，我现在要调账，是6月份的凭证里调整，还是现在12月份里调账？怎么调？
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您好，2021年12月份有增值税留底，但是应交税费期末余额在贷方，这种情况怎么调账
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老师您还，我是小规模纳税人，用了应交税费-应交增值税-销项税这个科目，现在科目余额表应交税费-应交增值税-销项税贷方有余额 这种的应该怎么调整呢
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结转本月销项税进项税时： 借：应交税-销项税 1500 贷：应交税-进项税500 应交税-转出未交增值税 1000 其实我这里应该是贷方进项税时600，转出未交增值税是900， 本月应交增值税： 借：转出未交增值税1000 贷：未交增值税 1000（我的未交增值税应该就是900） 现在我的未交增值税贷方有余额，其实应该没有余额，我应该怎么调整这100
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老师，明细账上应交增值税借方余额是不是应该等于我12月份计提的增值税？为什么进项和销项我都对了没有问题，但是余额不一致？
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借方有0.1的余额
这个是科目余额表里，黄色的这笔
那你看看你的未交增值税的金额是不是正确的？
我报税的金额是正确的 应该就是当时报税差了一分钱 账没结转
那你在结转增值税的时候再补提一下
应该怎么做分录 这种情况涉不涉及以前年度损益调整
这个不会涉及到以前年度损益调整的。
那就是 借：营业外收入 0.1 贷 ：应交税费-销项 0.1 对不
可以的，你这么做也行
好的 谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评
老师 如果这种跨年的调整 什么情况下调整分录会设计利润分配-未分配利润 还有怎么好评
这个金额这么小，直接调整就行
在结束并评价录就可以五星好评