您好!分包的,按分包后的金额预交
你好。我们接的是专业分包合同,包工包料的。下面有劳务公司开票给我们。我们开票给总包的时候需要去当地税务局预缴,有一个个人所得税,税务局说要我们下载一个当地的申报个税的软件客户端,企业登录进去申报工人工资信息,但是我们取得是劳务发票,没有工资表。请问这种情况怎么办?
老师,您好,我们生产车间的洗姜工人按洗姜量计算人工费用,单位不想给这部分人缴纳社保,想走劳务费,但是又不想开劳务费发票,因为开劳务费发票还得交个税,在这种情况下,如果这部分人工我按劳务费入产品成本,到来年企业所得税汇算清缴的时候再调增可以吗?会有风险吗?
老师,想咨询一下就是建筑行业代发农民工工资的事项,总包代分包代发了农民工工资,分包也开具相应的劳务发票给总包,总包与分包开具的劳务发票单位没有签订代发协议,总包也没有申报代发的农民工个税,如果分包开具的劳务发票单位也没有申报这部分的农民工工资个税,那这个有什么问题嘛
老师早上好,一般情况下给业主开了发票当月就得预交税金,但是如果有劳务分包的话,劳务票跟这个预交有什么关系,是要扣除劳务这部分出来嘛?
请教老师,建筑企业,有个中标的小项目,要四月份才开工,现在已经找好了劳务分包方,签订了劳务分包合同,但分包方急需资金,跟我公司谈的先预付一部分劳务费,剩余尾款完工后支付,也都在合同里写明了此付款方式。基于我们提前付给对方一部分预付款,老板要求对方先把发票开给我们(先开发票的事我并不知情,是今天突然拿到发的时候我才知道),现在分包方已经把全部劳务费的发票都开给我们了,但是目前项目还未开工,请教老师我该如何记账?这么早就给我们开发票,是不是不太合适?
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师 是按照总包合同金额-分包合同金额以后的差额交是吗
你好!是的,就是这样了
比如我这个月开了30万 但是我总包100万 分包30万 那我这个月应该怎么交?是按比例吗
你好!正常就是你要按70万计算缴税
可是我这个月就是开了30万啊 不是开多少先预缴多少吗
您好!严格来说,你应该是多少就要开多少 如果你只开了30多万,没有办法证明有分包,就不扣减
老师 确定有分包啊 只是这个月就开了30给业主 劳务没有收到票 但是劳务票确定是能开回来的 那我到底应该怎么缴税 是按30预缴 还是70啊
你好!是这样的,如果你本期确实是完工了100万的工程,那么你就应该开100万,如果你只开30万,就有偷税漏税的嫌疑 如果你只完工了30万,那么你开30万是对的,按比例扣减,分包的金额后缴税
好的好的 这么说我就明白了 感谢刘老师的耐心解答 祝刘老师顺利
你好!不用客气的了