老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
你好，这个是自己使用的吗？借以前年度损益调整 贷预付账款， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，汇算清缴的时候需要纳税调减。
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您好，我的问题：我们上年12月付了税控盘年费280，当时没发票，借预付账款，贷银行存款。现在发票寄给我了，开票日期是去年12月。我在不修改去年账务的情况下，怎么做账呢？
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2021年12月交了网银服务费360元，当时问银行说可以开具发票，我就挂账了，借记预付账款，贷记银行存款 2022年问的时候又说不能开具发票了，那我挂的账直接做冲红分录吗？然后修改成正确的，借记财务费用，贷记银行存款，修改成正确的没有回单不要紧吗？
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老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
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我们公司是一般纳税人，前会计2022年当时只有银行付款回单，没有收到发票，会计挂借：管理费用-办公费 贷：银行存款 今年6月份专票回来了，已在今年6月份认证了这份发票，请问老师今年6月份如何账务处理？
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老师您好！8月份进货付款给客户还没开发票当时做借：预付账款1000贷：银行存款1000，9月份也付款了还没开发票借：预付账款2000贷：银行存款2000，到10月份开了3500发票过来，并把500元用对公转过去了，应怎么做账务处理？
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老师，我公司是一般纳税人，设有预收预付科目，销售后确认收入是借预收账款 贷主营+销项，收到供应商发票或收到货时做借库存商品+进项 贷预付货款。分录没错吧？可是我现在进项票有100多万，预付货款却只有70多万，是哪里出问题了吗？我该怎么调呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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不是自己使用的
那你销售出去的吗？销售出去对应的收入几月份？
我是购买方
你好，不是自己使用的，这个是用在哪里的。
我们公司付给百度的推广费
那这个就是自己使用的，按照上面的来做。
小会计准则怎么写
借利润分配未分配利润，贷预付账款。
记到这个月里吗
可以的没有问题的。
按小企业会计准记账的汇算清缴的时候需要纳税调减是吗
对的，是的，是这么做的