老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
你好，这个是自己使用的吗？借以前年度损益调整 贷预付账款， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，汇算清缴的时候需要纳税调减。
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2021年10月，我公司支付货款356842元，因其中的354370元在之前月份已经开过发票（其中的2427元12月份才开了发票），所以在11月时，正确的账务处理为： 借：应付账款356842 贷：银行存款356842（把2427元没开发票的也已经支付了） 11月做账时错将（借：应付账款）写成了（借：应收账款），导致应收增加应付却没有减少，在2022年1月进行了红冲并做了正确的分录 在2021年12月时，收到了2427元的发票，当时并不知道2427已经在11月支付过了，所以写了： 借：库存商品2147.79 应交税费-增值税-进项279.21 贷：应付账款 2427 并且结转了库存商品： 借：主营业务成本2146.79 贷：库存商品2146.79 老师，请问，2021年12月的这笔关于做错的库存商品的分录，在2022年1月如何进行更改？正确的分录是什么？
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2021年12月交了网银服务费360元，当时问银行说可以开具发票，我就挂账了，借记预付账款，贷记银行存款 2022年问的时候又说不能开具发票了，那我挂的账直接做冲红分录吗？然后修改成正确的，借记财务费用，贷记银行存款，修改成正确的没有回单不要紧吗？
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老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
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老师您好！8月份进货付款给客户还没开发票当时做借：预付账款1000贷：银行存款1000，9月份也付款了还没开发票借：预付账款2000贷：银行存款2000，到10月份开了3500发票过来，并把500元用对公转过去了，应怎么做账务处理？
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你好老师：我9.10.11月房租费付给房东后，每个月记了借：预付账款，办公所租金，贷银行存款，房东在去年11月开了9-12月的发票，但是我今年1月份才记借管理费，贷：预付帐款可以的吗
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我们是家外贸公司，称为外贸A，同时在香港成立贸易公司B，和欧洲客户C谈好合同以后，把货物直接发到欧洲，欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D，D付款给C，C付款给B,B付款给A，请问合同如何签订，报关单境外收货人填谁？提单收货人填谁？通知人填写谁？
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朴老师，我公司是电商公司，用的是云仓，是小规模纳税人，快递没有通知买家就派送了，导致产品坏了（因为我公司卖的是冷冻产品），平台就直接退款给客户了，没有补发产品，那云仓给我司打的补偿款该怎么做账？
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老师，我要怎么提醒我们老板做2025年的个税汇算清缴？“6月30日之前记得在个税app里面做2025年个税汇算清缴，2025年个税多退少补。”这样跟老板说吗？
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快递代理公司，它的主营业务收入包括哪些？说的具体点。谢谢你了。请其他老师不要回答我只找朴老师@朴老师
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老师，我要怎么提醒我们老板做2025年的个税汇算清缴？6月30日之前要在个税app里面弄好是吗？
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快递代理公司，它的主营业务收入包括哪些？说的具体点。谢谢你了@朴老师
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不是自己使用的
那你销售出去的吗？销售出去对应的收入几月份？
我是购买方
你好，不是自己使用的，这个是用在哪里的。
我们公司付给百度的推广费
那这个就是自己使用的，按照上面的来做。
小会计准则怎么写
借利润分配未分配利润，贷预付账款。
记到这个月里吗
可以的没有问题的。
按小企业会计准记账的汇算清缴的时候需要纳税调减是吗
对的，是的，是这么做的