老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
你好，这个是自己使用的吗？借以前年度损益调整 贷预付账款， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，汇算清缴的时候需要纳税调减。
-
Q
2021年10月，我公司支付货款356842元，因其中的354370元在之前月份已经开过发票（其中的2427元12月份才开了发票），所以在11月时，正确的账务处理为： 借：应付账款356842 贷：银行存款356842（把2427元没开发票的也已经支付了） 11月做账时错将（借：应付账款）写成了（借：应收账款），导致应收增加应付却没有减少，在2022年1月进行了红冲并做了正确的分录 在2021年12月时，收到了2427元的发票，当时并不知道2427已经在11月支付过了，所以写了： 借：库存商品2147.79 应交税费-增值税-进项279.21 贷：应付账款 2427 并且结转了库存商品： 借：主营业务成本2146.79 贷：库存商品2146.79 老师，请问，2021年12月的这笔关于做错的库存商品的分录，在2022年1月如何进行更改？正确的分录是什么？
-
Q
2021年12月交了网银服务费360元，当时问银行说可以开具发票，我就挂账了，借记预付账款，贷记银行存款 2022年问的时候又说不能开具发票了，那我挂的账直接做冲红分录吗？然后修改成正确的，借记财务费用，贷记银行存款，修改成正确的没有回单不要紧吗？
-
Q
老师，2022年11月的账里，购进服务，当时记账时票据没有给全（少了发票），记账借预付账款，贷银行存款，今天那张发票给了我，开票日期是2022年11月，这个怎么处理
-
Q
老师您好！8月份进货付款给客户还没开发票当时做借：预付账款1000贷：银行存款1000，9月份也付款了还没开发票借：预付账款2000贷：银行存款2000，到10月份开了3500发票过来，并把500元用对公转过去了，应怎么做账务处理？
-
Q
你好老师：我9.10.11月房租费付给房东后，每个月记了借：预付账款，办公所租金，贷银行存款，房东在去年11月开了9-12月的发票，但是我今年1月份才记借管理费，贷：预付帐款可以的吗
热门问答 更多>
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
-
建筑行业的税负率一般都是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不是自己使用的
那你销售出去的吗？销售出去对应的收入几月份？
我是购买方
你好，不是自己使用的，这个是用在哪里的。
我们公司付给百度的推广费
那这个就是自己使用的，按照上面的来做。
小会计准则怎么写
借利润分配未分配利润，贷预付账款。
记到这个月里吗
可以的没有问题的。
按小企业会计准记账的汇算清缴的时候需要纳税调减是吗
对的，是的，是这么做的