工程施工大于工程结算差额填存货，工程结算大于工程施工差额填预收账款，请问筋斗云软件里怎么设置取数公式？好像不同同时设置两个

立信会计师事务所的注册会计师老刘负责审计甲公司等多家上市公司2020年度财务报表，审计工作底稿中与函证相关的部分内容摘录如下：（1）注册会计师老刘对甲公司应收X公司的款项实施了函证程序。因回函显示无差异，注册会计师老刘认可了甲公司管理层对应收X公司款项不计提坏账准备的处理。（2）注册会计师老刘评估认为乙公司应付账款存在低估风险，因此，在询证函中未填列乙公司账面余额，而是要求被询证者提供余额信息。（3）丙公司2020年末的一笔大额银行借款已于2021年初到期归还。注册会计师老刘检查了还款凭证等支持性文件，结果满意，决定不实施函证程序，并在审计工作底稿中记录了不实施函证程序的理由。（4）因关联方回函的可靠性较低，注册会计师老刘决定不对丁公司应收关联方Y公司的重要款项实施函证程序，在审计工作底稿中记录了不实施的函证的理由，并实施了替代审计程序，结果满意。（5）注册会计师老刘向Z公司函证由其保管的戊公司存货的数量和状况，收到的传真件回函显示，数量一致，状况良好。注册会计师老刘据此认可了回函结果。要求：分别考虑上述情况（1）-（5），不考虑其他

市城建公司为增值税一般纳税人，适用一般计税方法，增值税税率为9%。2021年5月承包市轻工机械厂办公楼和厂房两项工程，并于当月取得“建筑工程施工许可证”。办公楼工程合同总造价2943000元(含增值税243000元)，厂房工程合同总造价2071000元(含增值税171000元)，合同工期为8个月，竣工后一次结算。为此该项目经理部在工程施工过程中发生下列业务 (1)搭建临时职工宿舍和材料库等临时设施，领用材料14200元，发生人工费2858元，材料成本差异率为1% (2)将搭建完工的临时设施交付使用(3)按合同工期对临时设施进行摊销(不考虑残值)(4)6月厂房工程领用库存的新挡板一批，计划成本8500元，按规定的摊销方法计算当期挡板应提摊销额为600元(5)7月建设单位预付工程款500000元(6)8月发生的业务如下 题目五不全请看图片

老师，工程施工和工程结算借方余额填在存货，贷方余额在预收账款，可是财务软件中不能同时设置两个公式，售后建议是设置中转科目，借方余额填存货，贷方余额填预收账款，怎么设置呢，如果有中转科目，那工程施工和工程结算金额不是都为0？

工程施工大于工程结算差额填存货，工程结算大于工程施工差额填预收账款，请问筋斗云软件里怎么设置取数公式？好像不同同时设置两个

2、ABC会计师事务所的A注册会计师负责审计甲公司2020年度财务报表。审计工作底稿中与函证相关的部分内容摘录如下:(1)在实施应收账款函证程序时，A注册会计师将财务人员在发函信封上填写的客户地址与销售合同的地址进行了核对，同时查询了客户官方网站,亲自将询证函交予快递公司发出。(2)A注册会计师评估认为应付账款存在低估风险，因此在询证函中未填列甲公司账面余额，而是要求被询证者提供余额信息。(3)A注册会计师收到的---份应付账款回函显示存在1000元差异，甲公司管理层解释是供应商丙公司多发出原材料导致，由于回函差异占该应付账款余额比例不到1%，A注册会计师未实施其他审计程序。(4)A注册会计师收到被审计单位甲公司转交的询证函回函，回函显示;不存在差异，A注册会计师随后进行了电话确认，结果满意。(5)A注册会计师对甲公司一笔大额应收账款寄发询证函，但在合理的时间内并未收到回函。A注册会计师进行电话询问，确认被函证金额与甲公司客户的回答一致，不存在差异,据此认可了该笔应收账款余额。