你好; 可以的; 确实多开票忘记作废产生的税费; 可以申请退税的
老师你好,一般纳税人,5月份开增值税专用发票是开重了,没有及时作废,6月份按开票数申报缴纳税款,6月份对开重部分进行冲红,准备申请退税,但是申报表上却自动到期末留抵那一栏去了,期末留抵就不能进行退税了,冲红不应该显示应退税吗
购进原材料一批,取得增值税专用发票,注明价款300万元,耗用其中价值100万元的原材料,用于生产免税产品,当月因管理不善将上月购物的一批原材料损毁,该批原材料增值税专用发票上注明金额50万元,且已在上月进行了进项税额抵扣。当月进料加工耗用的保税进口料件金额100万元。上期期末留底税额6万元,本月内销货物不含税销售额200万元,本月出口货物的销售额折合人民币400万元,出口货物税率为13%,退税率为10%。我的问题是,当期应退税额怎么算,我不会老师能直接给出过程吗,因为我只能看到你的一条消息,我一直显示系统繁忙,无法追问,也看不到你的追答
4,甲公司为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%,该公20214发生如下经济业务:(1)2021年10月1日,甲公司向乙公司赊销商品200件,单位售价300元(不含增值税),单位成本260元,开出的增值税专用发票上注明的销售价格为60000元,增值税额为7800元。根据协议约定,乙公司应于2021年年底之前支付货款,在2022年1月31日乙公司有权将商品退回甲公司,甲公司根据实际退货数量,给乙公司开具红字增值税专用发票并退还相应的货款。甲公司根据以往的经验,合理地估计退货率为20%。(2)在2021年12月31日,甲公司对退货率进行了重新评估,认为只有10%的健身器材会被退回。要求:(1)判断该项业务属于某一时点履行的履约义务还是某一时段内履行的履约义务?并说出该特殊业务的名称,(2)编制2021年10月1日业务的会计分录(3)该特殊业务下企业是否应当在每一资产负债表日重新估计未来销售退回情况?(4)2021年12月31日,甲公司预计退货率发生变化,应当作为哪项变更进行会计处理?
一般人上月由于忘记作废发票导致缴增值税,本月应产生退税4万,但是报表直接进了留底退税栏次里,去税务窗口能改成负数退税吗?不想留底
题目:某电视机厂为增值税一般纳税人,适用13%增值税税率,该厂2022年3月发生如下经济业务:(1)销售电视机1000台,取得含税销售收入2260000元,另向购货方收取包装费33900元,款项均送存银行。(2)当月购进材料若干批,取得增值税专用发票上注明价款合计600000元,税金合计78000元,款项已付,材料已验收入库。(3)上月销售的电视机中,有两台因质量问题在本月退回,企业退还购货方价款和税金合计4520元,并开具了红字增值税专用发票。(4)企业将自产的最新型号电视机10台用于奖励本厂优秀职工,已知每台电视机工厂成为为2400元,因尚未对外销售过,故无同类产品销售价格。电视机的成本利润率为10%。(5)因仓库保管员失职,导致仓库原材料被盗,经盘查,被盗材料账面价值为5000元,该材料使用13%增值税税率。计算结果保留两位小数。计算该企业本月应缴纳的增值税并填制增值税纳税申报表。
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
但是报表自动到留底退税栏次里我改不了,去税务大厅能改是吗?
不做留底退税,想把报表改成负数退税
你好; 去税务局大厅那边去申请 ; 看是否可以退税