个税退税手续费 做营业外收入 做销售金额税额时 附表一第五行填上金额和税额 那主表的销售金额包含这个数么 如果不开票在未开票发票 6%栏次去报 增值税的 （附表一，第8行“6%征收率”未开具发票列，分别据实填写销售额及销项税额 ）
是的，亲，按不开票收入的含税金额除以1.06*0.06，然后填表
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Q
增值税申报表小规模季度第一栏数值112318.99 第二栏代开的增值税发票1529.70 第三栏普通发票110789.29 第10栏免税销售额是不是应该填110789.29呢，我填了这个数值之后提示 本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。 应该怎么填呢
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Q
在《增值税纳税申报表》中，将《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》“应税行为（3%征收率）计税销售额计算”第8栏“不含税销售额”填入第1行“（一）应征增值税不含税销售额（3%征收率）”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列；将代开的增值税专用发票开具的金额填报申报表第2行“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列；将自开和代开的增值税普通发票开具的金额填报申报表第3行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”“本期数”“服务、不动产和无形资产”列。中，税务局网站不是要求第一行金额要大于等于第二行加第三行金额吗
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Q
老师，8月份开始，增值税申报表变了吗，我司有未开票收入，我在附表销售情况明细表那里填了未开票收入的金额和税额，增值税主表的第一栏和第二栏的金额不一致了，差额刚好是未开票收入的金额，6月的申报表第一栏和第二栏的金额是一致的
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Q
第一季度增值税申报表5％税率专票收入90.4万，填在增值税专用发票不含销售额栏（第5栏），未开票收入2.3万填在第6栏其他增值税发票不含税销售额（这未开票收入栏次填错了，应直接加在第4行应征增值税不含税销售额（5%征收率）这怎么办？
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Q
个税退税手续费 做营业外收入 做销售金额税额时 附表一第五行填上金额和税额 那主表的销售金额包含这个数么 如果不开票在未开票发票 6%栏次去报 增值税的 （附表一，第8行“6%征收率”未开具发票列，分别据实填写销售额及销项税额 ）
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粤公网安备 44030002003870号
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退税手续费属于营业外收入 附表一填第五行6%销售金额和税额 那主表销售金额填这个手续费么
同学你好，要填的。你把他做为营业收入也可以。
我们企业做的业务，给我们的报酬
主表包含营业收入和营业外收入？
在增值税申报表中，他不管是什么收入，哪怕是捐赠记在营业外支出，他也会包括。
但是主表中的销售额是 第二行是应税货物销售额 个税退税手续费不应该填这里面 主表应该填到哪一行
你好，亲，主表不需要填它
他是经纪代理服务，主表不需要填。
那只填附表一 不需要填主表是吧
是的，附表第二行，第三行填的都是非营改增业务
这个个税退税手续费得填到附表一第六行 未开具发票那里吧？ 别的表不用填吧
是的，别的不用填。刚才说的纠正一下：主表第二行，第三行填的都是非营改增业务，所以这个业务不填主表。