请问失业保险单位代扣时多扣了，支付时是按正确金额缴纳的，这个月补发时怎么记账。 计提时是借:应付职工薪酬 贷:其他应付款

请问计提工资时代扣代缴社会保险分录该怎么做？ 计提：借：管理费用职工薪酬—12492.5 其他应收款—代扣代缴社会保险294.5 贷：应付职工薪酬12787。 这样计提给对？ 发工资：借：应付职工薪酬12787 贷 294.5这个是什么科目？ 银行存款12492.5

老师好，每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗？ 计提时： 工资部分： 借：管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保： 借：管理费用-社会保险（单位） 贷：应付职工薪酬-应付社会保险 借：管理费用-住房公积金（单位） 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴： 借：应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷：银行存款 最终工资发放： 借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：银行存款

10月计提个税时多扣了一个员工的个税，11月又给她补多了2毛钱，这样怎么做账？发放工资时我们是借应付职工薪酬，贷其他应付款-代扣代缴个人所得税，现在账上就是其他应付款多了这两毛钱的借方余额

请问失业保险单位代扣时多扣了，支付时是按正确金额缴纳的，这个月补发时怎么记账。 计提时是借:应付职工薪酬 贷:其他应付款

单位发工资时，借:应付职工薪酬-医疗保险 贷：财政拨款 单位收到银行代扣保险：借：银行存款 贷：应付职工薪酬-医疗保险 缴纳医保时：借：应付职工薪酬-医疗保险 贷：银行存款 账上不平，应付职工薪酬洗脸保险在借方，我是少了那个步骤吗？是还需要计提一次吗？