老师，我们代理记账21年没有做账，22年开始做账，21年付的钱没记账，22年收到发票挂了应付，现在这笔账怎么调整？

我是23年1月开始做账的，代理记账21年的银行账没做，22年的做了，现在有家应付账款不对，我对账对出来的，发现21年付的，22年直接做的成本，所以应付冲不掉，一直挂着，21年没做这笔，也没法调整

你好     这个应付账款是否 是你的成本 ；我看看你之前分录怎么走的；   

22年做了成本，钱是21年付的，因为21年没做银行账，所以一直挂着

你好；     我看看之前分录 。 21年做账的 ； 22年怎么做的 ；  才能判断怎么调整科目的  

21年没账，22年借：主营业务成本贷：应付账款

你好；       那你  这个款支付了 ； 借应付账款贷银行存款 ； 补做 21年的 ； 那你银行存款 是不是 本身一直就账实不一致 ？？   

21年银行根本没做账，瞎做了现金，22年让代理记账做清楚银行账，但是业务是连续的，21年付的钱没做，22收到发票做了，账怎么能平

你好；     那你 22年期初 建账； 你 录入 这些期初数据吗   

我23年建账的

 你好；  你23年建账； 你 总的银行存款 期初 包括这笔 付款的金额； 不然你现在去做付款； 你银行会 可能负数的  

现在不能做付款，21年已经付过了，就是没做账，要么一直这样挂着

你好；  那你期初就得去调整 ； 你之前的银行存款 就得先去补做分录体现  还有金额在银行存款； 在去  做科目体现； 不然你 不平的  

21年的银行账要补吗？补多久

你好；   补一个金额进去 ； 你银行存款之前录期初   是好多金额  

22年期初吗？我可以随便做银行吗？账是牵一发动全身的，其他科目也要动的

你好1；     不是随便 ； 要  根据21年12月末的期末数据来录入的；     

21年银行没账，应收应付也没账，代理记账根本就没做