老师，公司是做园林绿化施工的，2月开票销项有25000元，进项有30000元，预缴2%税款6000元，增值税及附加税费申报表主表销减去进项，就有留底税额，在主表的28行分次预缴税款我在填预缴的6000元，显示是负数，要退税6000元，增值税及附加税费申报表五，按预缴的填，还要退附加税，这样填是不是有问题呀。

建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？

老师，公司是做园林绿化施工的，2月开票销项有25000元，进项有30000元，预缴2%税款6000元，增值税及附加税费申报表主表销减去进项，就有留底税额，在主表的28行分次预缴税款我在填预缴的6000元，显示是负数，要退税6000元，增值税及附加税费申报表五，按预缴的填，还要退附加税，这样填是不是有问题呀。

老师我们公司2022留底退增值税2万，做账是这样的 借库存商品153846.15 应交税费—应交增值税-进项税额 20000 贷：预付账款 退税的时候，直接是借：银行20000贷：进项税额转出20000 利润分配—未分配利润没调上去，也没填进项税额转出附加税申报表，老师我2022年汇算清缴表怎么调

你好老师，建筑企业跨区域施工的话需要预缴增值税及相关税费。之前我们公司一直都是先在电子税务局填跨区域涉税事项报告，然后下载下来到外地施工地的税务大厅进行预缴税款，但是这样很成本太大了因为施工方和公司跨省距离特别远。我最近看到电子税务局上面就有增值税和附加税的预缴表，是不是我直接填这个增值税及附加税预缴表并直接在线上预缴税款就可以了？这样操作是不是就可以不用再填之前那个跨区域涉税事项报告然后也不用再去大老远的建筑施工地税务大厅预缴啥的了？

请教！实际做过建筑行业财务的老师！！ 请问：1.专业承包异地项目，把劳务分包了出去，异地预缴增值税款的时候，要把劳务分包额扣除，是吗？预缴企业所得税的时候需要扣除劳务分包额吗那在本地交纳增值税和企业所得税的时候，需要扣除劳务分包额吗？ 2.本地交纳增值税时，填增值税纳税申报表时，增值税及附加税费申报表附列资料（三）需要填吗？如果我公司开票100万，收到劳务分包公司的发票10万，这10万需要填在附表（三）吗？应该扣除劳务分包公司的10万吗？