老师好，想请教一下，1月份做账时才发觉上年第四季度固定资产折旧没有计提，还有上年新增固定资产也没有计提，大概有1万左右。那我要怎么账务处理。
你好，在这个月补上借以前年度损益调整 贷累计折旧， 借利润分配未分配利润， 贷，以前年度损益调整 汇算清缴需要纳税条件。
-
Q
老师请教一个问题，2020年1月1号，买了一辆车，120万原值，使用期限120个月，每个月摊折旧一万，现在折了19个月，断了，又想起来之后，想要重新计提折旧，这样咋处理？这个固定资产它的固定资产卡片录的原值120万，一直没有折旧，折旧是从财务账折的，就是会计科目上自己折的，现在想让卡片上的和科目上两边的资产一致，并且计提折旧 怎么处理
-
Q
老师您好，请问公司去年有一个50多万的固定资产一直没有计提过折旧，我现在想补提怎么做账务处理呢？
-
Q
我们是客运企业，车辆属于挂靠，车辆于2022年9月转出，当时没有及时做账务处理，一直计提折旧，22年12月冲回10-12月计提的折旧，1月冲回1月计提的折旧，但是固定资产卡片一直在计提折旧，造成固定资产卡片台账累计折旧和账上不一致，现在23年2月做账务处理，应该怎么做？
-
Q
老师好，想请教一下，1月份做账时才发觉上年第四季度固定资产折旧没有计提，还有上年新增固定资产也没有计提，大概有1万左右。那我要怎么账务处理。
-
Q
老师好，请问一下，今年在1月份做账时发现2022.12月份固定资产折旧没有计提，并在23年1月份做了一笔借：利润分配--末分配利润 1万元 贷：累计折旧：1万元。想请教一下老师，在5月份做去年汇算清缴固定资产折旧载账金额与税收金额要填写一样，并且载账金额要加上今年补提的此1万元，对吗？
热门问答 更多>
-
公司外购货物赠送客户，未收款，未开票，如何账务处理，会计分录怎么写
-
老师，个人给公司工厂做装修或者农弄场地，他没有票给我，金额2-3万，我计入什么费用，或者成本合适？ 我公司是给其他工厂做代加工的
-
老师，我公司是租地给个人使用，收租金（其他业务收入） 个人转租金到我公司，我可以确认收入吗？（这个人是我公司以外的人）
-
未决诉讼，前期可以合理估计但是没计提，是按前期差错更正处理 还是直接记到其他应付款里去？
-
老师您好，为什么有个人个税汇算清缴的时候会需要补缴个税
-
新版本科目管理如何添加子科日？
-
我司员工因工伤辞职，我司赔付 一次性就业补助金2万，住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元，这个分录怎么做合理合规？需要申报缴纳个税吗?
-
老师请问，公司收到个税返还，怎么做会计分录，这个个税返是直接留在公司的
-
你好老师，就是公司要卖土地和房产，然后要交哪些税，税率分别是什么有表格或者明细吗？
-
老师，问下，就是我想问下，报销，怎么走流程呢？都需要啥资料？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，汇算清缴需要条件能不能再与我讲一下，因自己知识不够，还是有点不懂。谢谢老师
你好，企业所得税退税的吗？
老师，本来就是亏损
你好，那就不涉及到退税的。
调减之后还是亏损的，你亏损的金额会大。
是的。老师，象1月份这么做，在所得税汇算清缴时还是要纳税调减的，对不
汇算上年度清缴时，还是要调减吗
你好，汇算清缴的时候做纳税调减。本来你亏损是100，然后你调减了100，最后亏损是200。
老师，就是这个还是不清晰自己思路。我都做利润分配--未分配利润了，为什么2022年所得税汇算清缴时还要调减呀。
你好，你做了未分配利润，但是它是属于2022年的，不是吗？你在2022年没有抵扣，2023年也没有抵扣。
好，谢谢老师那么耐心教导。只希望另外一个问题也是有你来哦。一说就明白
不用客气，工作愉快。