去年做了收入的吗?最好不要做以前年度损益调整,因为你做了以前年度损益调整之后,你的增值税销售额和所得税的销售额不一样了,建议你是红冲今年的收入。
老师,请问下这个还能认证?去年付的房租去年开了发票,今年疫情减免三个月租金,把以前开的减免部分的冲红了,现在对方把负数发票给我们了,账务如何处理?
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
老师,我们公司物业公司,因为疫情减免去年8月份的租金,不是减免一个月减免了半个月的租金,这笔业务在今年红冲又重新开了新的相对应的发票,这个需要做以前年度损益调整吗?
我们2023年12月份取得一张专票,已做成本价税分离入账。然后2024年3月份对方说金额开多了 ,就把这张发票红冲了,又重新开了一张。今年三月份我们的账务处理为 收到红冲发票 借以前年度损益,贷 应付账款。收到重开的票 借 以前年度损益 进项 贷应付账款。这样做出来后以前年度损益的余额为-26万。现在我们报国税的财务报表,他们的净利润计算是利润总额-所得税费用。然后我们的净利润公式是利润总额-所得税费用-以前年度损益。就导致最后的净利润不对我的问题一:我们做的账务处理对不对?问题二:软件公司说的这个算法不是直接影响了我们的企业所得税了吗?本来按照减以前年度损益的我们的净利润是-99万,如果不减以前年度损益我们的净利润又是-125万多。所有是到底要不要减以前年度损益
收到银行利息怎么做账?
请问老师,公司将要注销,属于亏损状态,列入固定资产的俩辆轿车如何变更在俩个股东名下?谢谢!
老师,这个其他债权投资确认利息的时候是不是 借:应收利息 贷:投资收益 还是计入其他债权投资—应计利息!
老师,发放股票股利的会计分录怎么做
老师,以前年度所得税年报申报表。在电子税务局还能更改么??
老师劳务报酬所得税前扣除,还需要对方代开的发票吗
留抵税有时间限制吗?
老师,您好。请问满足中小微企业的条件是什么?有什么优惠政策?
工程会计做账,公司还有运输车,运输车是给项目拉钢梁,怎么做到项目单独核算,运输车单独核算
郭老师,无形资产每年都要做减值测试吗,需要根据剩余价值调整后期的摊余成本吗
这个税局会查到吗?查到有影响吗
你好,这种没有影响的,如果你的增值税销售额和所得税的销售额不一致,税务局会要求你修改。