老师你好，外贸企业出口商品视同内销，账务及增值税该如何处理？

老师你说的这个肯定不对，我已经报关出口后又发现此商品要征税，账务肯定不是你说的我这样处理，你一下子把我的两个问题都恢复了

内销需要缴纳增值税的吧 你出口了 不能退税 也不免税 怎么就肯定不对 你之前做了收入吗 没有的就按这个 一般纳税人13%销售货物申报 可以重新申报 不好意思没注意是一个人问的

我之前做了收入了，外销商品收入，并且成本也已经结转。

贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项 之前开了出口发票没有

没有开具出口发票，账务这样处理后我的增值税申报表怎么更改呢？

免税销售货物未开具发票一栏填写负数， 开13%销售货物未开具发票一栏填写正数

老师您的意思是一正一负刚好把收入增值税收入内外销刚好分开了，但总金额没变是不？我的理解对吗？在出口免税销售额中也填写少了内销的收入是不？

你好，你之前不是填写了100的销售额， 这次填写-100 相当于你的销售额红冲了全部都没有了，然后你在13%里面 100/1.13填写这个销售额内销的。

我明白了，谢谢老师。

不用客气，工作愉快

老师你好，我这个收入是跨年的，如何处理呢？如果冲减收入那么冲减了当年的收入，这样导致当年收入对不上。

这样是否需要修改去年的增值税报表呢？

你好，那你转内销的那个增值税在哪个月申报？

在这个月2023.2所属期申报并纳税

可以按上面的 增值税和所得税的销售额是一样的

好的，谢谢老师