老师，你好！请问当期只有进项税额，本期税费怎么结转？ 借方科目:应交税费—应交增值税—进项税额(计算抵扣 应交税费—待认证进项税额
你好，这个进项税额本期有认证吗？
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2、待认证进项税额转入抵扣时 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 为什么待认证进项税额会在贷方 不是转入抵扣吗 为什么进项税额表示减少
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老师，12月认证10月进项发票82.76，上期留抵165.52，12月销项180.85.本月应补增值税0；12月增值税相关分录，老师帮我纠正下： 1）12.31认证10月进项发票 82.76： 借：应交税费-待抵扣进项税额 82.76 贷：应交税费-待认证进项税额 82.76 2）12.31结转进项税额： 借：应交税费-应交增值税（进项税额）180.85 贷：应交税费-待抵扣进项税额 180.85 3）12.31结转应缴纳增值税，实际应交0： 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 180.85 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 180.85
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请问转出待认证进项税额，借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 吗
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采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛
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老师，你好！请问当期只有进项税额，本期税费怎么结转？ 借方科目:应交税费—应交增值税—进项税额(计算抵扣 应交税费—待认证进项税额
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粤公网安备 44030002003870号
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还没认证
你好，还没有认证，就暂时不需要做结转处理的
那要结转怎么做分录
你好，这种情况暂时不需要做结转处理
主要是要退税
是二月份的税费结转
你好，需要认证了，才需要做相应的结转
二月份结转后再三月份退税
老师，我就想知道如果结转，这个分录怎么写？谢谢老师！
你好，认证了之后，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
好的，谢谢！
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老师，还有个问题，那计算抵扣进项税需要认证吗？
你好，计算抵扣的进项税额，不需要认证
好的， 谢谢老师！
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