老师，请问汇算清缴调增暂估商品，也就是调增暂估成本。账上分录是不是：借：主营业务成本（负数），贷：应付账款-暂估应付款（负数）；借：应付账款-暂估应付款（负数），贷：以前年度损益调整（负数）
对的，是的，是这么做的。
-
Q
建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
-
Q
老师，2021年的分录借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，现在要冲掉这笔，怎么用以前年度损益调整 科目调呢？
-
Q
老师你好，跨年暂估成本没有以前年度调损益调整科目怎么做分录？暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估
-
Q
老师，请问汇算清缴调增暂估商品，也就是调增暂估成本。账上分录是不是：借：主营业务成本（负数），贷：应付账款-暂估应付款（负数）；借：应付账款-暂估应付款（负数），贷：以前年度损益调整（负数）
-
Q
建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？
热门问答 更多>
-
老师，我最近到一家公司，是做零食批发的，有两个一般纳税人，两个小规模，三个个体户，来之后就把我变成税务人员，让我开发票，做账报税，但目前我还没有见过做账系统，一直在开发票，我很担心，财务经理说税上出现问题让我担责，我狠害怕出问题，也不知道他们增值税税负率是多少，库存又很乱
-
老师，电商公司多店铺多主体的供应商货款怎么打的
-
如果外地单位帮报了工资、劳务报酬，个税app的收入明细会有记录吗
-
同一个人同时是两家单位的法人，一家报企业所得税，一家报经营所得税，报企业所得税的单位会占用减除费用5000，导致报经营所得的单位不能扣除5千吗
-
企业建厂时有很多进项税还没有抵扣，这样待着等需要抵扣了再勾选可以吗？还是先勾选在待抵扣进项税里有余额
-
老师，公司买的商品房，后期的测绘费记哪个科目呢
-
请问个税退下来的手续费需要申报纳税？
-
小规模劳务公司每个月报个税的人数超过20个人，是不是会产生残保金？20个人以内是不是就没有残保金？
-
平时只能开3个点发票，客户要求我们开9个点，税务局不能代开9个点发票吗
-
您好，在快帐软件里月底结转管理费用和销售费用的时候提示要二级明细科目，但是结转费用是全部的费用不是某一个二级明细科目下的费用啊？该怎么操作啊？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，谢谢。那汇算纳税调增暂估成本填在表里哪一栏呢？是纳税调整表里的其他还销售成本（这个调增部分确定票是无法回来的）
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
为什么不在销售成本那一栏呢
你好哪里有销售成本？
纳税调整表里第13栏 有个销售成本
视同销售成本（填写A105060）
有视同销售收入才行，你有吗？
有收入，但是只是进项成本发票取不回来。这样看来还是填其他好噶？
那就在30栏里面填写就可以的。
好的 谢谢郭老师
不用客气，工作愉快。