老师，请问应交税费的明细是错账，需要调整。差额部分我是否可以调到借方未分配利润中？因为账上的那些销项进项，已交税金都没有数额了，原来的会计不负责任乱做的。

老师你好，以前年度的进项税额已经认证抵扣了，结转未交增值税的时候也是按照增值税报表结转的，报表没有错误，但是会计填写记账凭证的时候没有写进项税额，都写成管理费用了。现在在做调整 借：应交增值税进项税额10 贷：管理费用10 借：管理费用10 贷：以前年度损益调整10 借：以前年度损益调整10 贷：未分配利润10 这样做了又会导致我这期的进项税额增加，我应该怎么调整呢？

因为是税局系统的原因，就是本期销售情况明细那里，那个表上那个数据，导入的金额都是正确的，跟开票系统的也是一致的，但是到主表的时候他带进去的数据就差了一分钱，但是主表销项税额这里是不能修改的，所以说今年这样累计下来差了两分钱，就是纳税申报表上留抵的比账上多了两分钱，要不要调账？ 就是我账上的科目数额没有做错，税局系统的原因导致的，申报表上比账上多两分钱，申报表上的留抵是376187.32，账上的留抵是376187.30（应交税费-应交增值税科目 借方余额）

我们公司原来的会计做账，当一个月销项大于进项，但有留抵不需要缴税，她就把进销项差额记到未交增值税的贷方，当销项小于进项，留抵增加，她就把差额记到未交增值税的借方。我们用的会计软件，生成应交税费表的取数规则是，累计应交和已交分别取未交增值税的贷方和借方。这样过了几个月应交税费表的累计应交和已交都有数，但实际上没有缴税。这是正常情况吗？

老师，请问应交税费的明细是错账，需要调整。差额部分我是否可以调到借方未分配利润中？因为账上的那些销项进项，已交税金都没有数额了，原来的会计不负责任乱做的。

老师你好，之前会计22年有两张购原材料专票已抵扣未入账，我本月补做入账：借利润分配贷原材料， 税费也是做了借利润分配-未分配利润贷应交税费-进项，老师请问这样做之后调整汇算清缴表，税收金额是不是填原材料➕进项税的合计数字