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老师,发现去年的增值税计提错了,不冲销直接改差额可以吗?

老师,发现去年的增值税计提错了,不冲销直接改差额可以吗?
老师,发现去年的增值税计提错了,不冲销直接改差额可以吗?
2023-03-13 16:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-13 17:00

可以的,可以这么做的。

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快账用户2848 追问 2023-03-13 17:01

老师,一般纳税人,增值税少计提2分,怎么补提?

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齐红老师 解答 2023-03-13 17:02

借应交税费应交增值税转出未交增值税。 dai应交税费未交增值税。

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快账用户2848 追问 2023-03-13 17:04

老师,这样转出未交增值税借方余额怎么结转?

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齐红老师 解答 2023-03-13 17:05

你好,进项销项分别结转到转出,未交增值税怎么会有差额,你是多交了两分钱,是四舍五入的差异吧,这个做到营业外支出。

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快账用户2848 追问 2023-03-13 17:07

老师,借营业外支出贷应交税费-未交增值税吗?

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齐红老师 解答 2023-03-13 17:09

对的,是的,是这么做,是这么理解的。

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可以的,可以这么做的。
2023-03-13
可以的,没问题的哈
2024-12-06
你好,跨年的发现损益类的科目错误了,嗯,你不可以直接红冲的,都是要用到以前年度损益调整的。
2022-08-09
你好,申报表对的话,直接在三月做账务处理就可以了
2022-04-14
同学,你好 只能更正报表
2023-01-06
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