老师，这个进项销项，不是从借贷方转出去么？直接像答案中结转，那进项销项不是有余额了？

你好，前面还需要做一笔进项税额，销项税额的结转分录才是的

2023-03-13

你好，不需要把进项和销项税结转平的。月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2023-09-18

你好；不对的哦；如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2023-02-06

您好，是的，不管正负，按余额方向把进项税结转到未交增值税，保证进项销项余额是0

2023-09-28

对的没认证的做应交税费待认证不做其他的

2024-01-20