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提问:老师这种单子我入账的时候是一次性计入营业外支出全额税前扣除了,但是汇算的时候只有利润总额的12%可以税前扣除,剩下的以后3年再扣除,当年度超过12%部份的金额汇算的时候怎么处理

2023-03-14 09:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-14 09:34

你好,你说的是公益性的捐赠吗?

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快账用户1081 追问 2023-03-14 09:35

是的是的

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齐红老师 解答 2023-03-14 09:35

你好,单独的去填写公益性捐赠组织扣除明细就可以了,剩余的在以后可以继续抵扣。

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快账用户1081 追问 2023-03-14 09:35

是的是的

是的是的
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齐红老师 解答 2023-03-14 09:38

好,汇算清缴有一个单独的表格,可以看一下的。

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快账用户1081 追问 2023-03-14 09:47

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-03-14 09:50

顾客一起工作愉快。

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