待抵扣进项税额年末审定数为负数的原因可能有以下几种:一是因为未能在规定的时间内完成进项税额的抵扣,导致存在抵扣不完全的情况;二是抵扣期间存在漏缴,不能完成全部抵扣;三是税务登记号有误,不能完成抵扣;四是可抵扣税额大于应税额,导致负数。待抵扣进项税额年末审定数为负数时,需要进行审计调整,以确保实际抵扣金额和应抵扣金额的一致性。
请问老师,做重分类报表的时候,应交税费为负数,都是待抵扣进项,需要把这个金额调整到其他流动资产吗?
老师好,我们设计了待认证进项票科目,是不是在需要抵扣时,根据销项数额,从待认证进项税科目中取数转成进项税额,不一定根据原票面金额转,是吗
审计时发现企业进项税额和销项税额余额都是负数,是什么原因?如何审计调整?
老师 我们是房地产开发公司 因为是预售 所以取得的进项发票都记在待抵扣进项税额里了 22年有几笔留底退税 当时分录:借 银行存款 贷 待抵扣进项税额 上午领导说让把退税调到进项税额里 那么调账分录:借 待抵扣进项税额(退税金额负数) 贷 进项税额 (退税金额正数) 是这样吗 老师
您好老师,我们是民非的会计制度,年审的时候审计老师要求我们将留底的进项税转入待摊费用,请问这样做合理吗?因为资产负债表中“应交税金”期末数是负的,所以审计建议我们转入待摊
老师,去年的车贷还给车贷公司,直接做的借应付账款贷银存,付的钱里面有本金和利息,所以在今年做利息那部分,借利润分配未分配贷应付账款,行不行?然后更正申报表
请问老师,针式打印机怎么设置成三等分
集团付所有子公司人员工作服20万,如何做账?
穿墙套袖税收编码橡塑保温管的税收编码
可以看看每个月月末计提利息会计分录,了解怎么计算利息调整
现在有3个机会让我选, 一个是在日本做六休一。一天实际工作8小时。给老板开车。到手一个月35万日币, 另一个是我朋友介绍我回来累积工作经验,底薪3000+提成,也是做六休一,但是有公积金和补充公积金。就是房屋租赁。 最后就是现在这个老板。但是是回国内的公司干活,每月5000税前,社保应该能正常交,公积金啥的没。基本周一到周五,偶尔出差去日本。 是你你会怎么选 麻烦会的老师详细解答一下 宋生老师,朴老师,家权老师,暖暖老师,小菲老师 咔咔老师 都不要接手
代扣代缴所得税为什么不是25 %,不是有机构有联系吗
老师你好,咨询下个体工商户核定征收的,开票每个月也没有超过45000,但超3W情况下,是需要交什么税,还有我1季度总共开票就几千块钱怎么个人所得税就扣税486呢,到底我怎样才能规避每个月不交税呢?
小规模转一般纳税人之前小规模没有到报税期的税怎么申报
A公司投资B公司120万,印花税150元,不是重大影响,小企业会计准则,请问分录分录