老师，那去年开的发票可以做到今年2月份的账上嘛？

需要写分录吗？调整利润分配-未分配利润

是的，需要写分录涉及损益科目就是调整利润分配-未分配利润

老师分录怎么写，分录写到去年还是今年账账呀？

分录写到今年的呀。正常入账，只是涉及到损益的就用利润分配-未分配利润代替

发票分录写到今年 那更正去年报表 调整利润分配-分配利润 这个分录怎么写？

借：利润分配-分配利润 贷：应付账款/银行存款

老师就是我拿到去年的发票入账到今年 借:管理费用-租金 贷:应付账款 调整去年的报表 借:利润分配-未分配利润 贷:应付账款 然后更正申报这样就可以了 是这样吧

是的，按更正后的报表，汇算清缴

好的，谢谢老师

辛苦老师了

第一次碰到不会处理，只能请教老师了