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老师你好,同事4月开具的费用发票,我6月用银行转账,我四月份,做账,贷方用那个科目合理呢?

2026-06-25 11:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-06-25 11:05

4 月收到发票入账:贷方用 其他应付款 - XX 供应商 / 同事 分录: 借:管理费用等 贷:其他应付款 6 月银行付款冲往来: 借:其他应付款 贷:银行存款 补充 若是同事先垫付,挂往来个人;若是外部供应商,挂往来单位; 不能 4 月直接贷银行存款,4 月没实际出钱,资金流水对不上。

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4 月收到发票入账:贷方用 其他应付款 - XX 供应商 / 同事 分录: 借:管理费用等 贷:其他应付款 6 月银行付款冲往来: 借:其他应付款 贷:银行存款 补充 若是同事先垫付,挂往来个人;若是外部供应商,挂往来单位; 不能 4 月直接贷银行存款,4 月没实际出钱,资金流水对不上。
2026-06-25
你好,4月份可以做账的。然后6月份发票到了红冲之前,4月份的在做发票的就是。
2024-06-04
你好 ;       一起分摊“借管理费用贷预付账款。  每个月都做这笔   分录的  
2022-07-12
同学你好 这个费用不用预提
2022-06-13
同学你好 这个不能抵扣
2023-07-05
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