老师，请问一下，我1月的的工资，在1月份的时候没有计提。而是在2月份的时候计提并且发放的，这种可以吗？

是正规的，应该是当月计提当月的。

怎么补啊。这都跨年了

还有就是老师，计提工资分录是什么！次月发放工资分录是什么？

你好，一月份和二月份儿怎么会跨年？

你说的是哪一年的一月份，哪一年的二月份儿。

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

我2022年的啊！！！

这咋办，跨年了，

借以前年度损益调整dai应付职工薪酬工资 补计提。

汇算清缴、纳税调减

你的意思，跨年了补计提，是借以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 这个金额就是我之前的发的全部工资金额对吧

对的，是的，是这么做的。

没有你说的，以前年度损益调整这个科目吧

但是，我1月的工资2月已经计提了，都还要补计提？

没有的，用利润分配未分配利润来代替啊。

你没有，不代表别人没有，这个是企业亏准则做账的。

计题了，你们没少计提 不需要做。

我的意思是，我1月份的工资在1月份没有计提在2月计提了，是不是还是需要补计提？？？

还有就是，我现在在做2月的账，我能不能直接补计提在2月份？

不需要 我看到了 没有回复错啊

一月份没有计提，在二月份儿补上了，你现在为什么再要补一个，你再补上的话不就多了。

那么你开始说要补计提

那你开始和我说补计提，

我的意思是他在一月份没有计提，已经结账了，在二月份补上就可以

人家在一月份没有计提，在二月份儿后来又补上的，可以吧。

那我现在不需要补计提了哈？？？

是的是的，现在不需要了。

以后当月计提就可以了对吧

对的，是的，是这么做的。

但是我们公司工资没有分部门核算，也可以借管理费用的吧？