老师你好！我们去年才够了一些商品，发票收不到了，都是暂估入账的，我看截止到2月底账上，暂估入账有8万多的金额，到时候汇算清缴的时候要咋办？

发票收不回来了，8万元走的私账

你好，纳税调灯就可以到纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

老师意思是汇算清缴是纳税调增8万是吗？那现在我凭证分录要怎么做？

对的，是的，实际业务的不需要做账务处理啊，你只需要汇算清缴纳税调增就可以。

那我账上还挂着暂估8怎么做账务处理？

正好你们单位不需要还钱，是虚增的业务吗？

是对方不愿开发票，所以要求私款付

你好，那个人账户还出去的，你们单位不需要还给他吗？

不需要还个人的钱吗？

不需要还的，公司私人账户

借应付账款，贷利润分配，未分配利润

好的谢谢老师！