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上年度领用原材料时金额写错了(金额写少了),但是最后结转成本还按照正确的数结转的。现如今怎么调整?分录是什么?

2023-03-17 14:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-17 14:46

你好!这个你补充计入就好了。借生产成本 贷原材料

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快账用户4987 追问 2023-03-17 14:53

这是上一年度的不影响吗?不需要调整其他科目吗?日期写现在日期吗?蓝字补充登记是吗?

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齐红老师 解答 2023-03-17 14:53

你好!是的,这个不影响其他的了

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快账用户4987 追问 2023-03-17 15:10

我是领用的时候少记了,所以可以直接蓝字补充,借,工程施工 贷,原材料 是吧?

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齐红老师 解答 2023-03-17 15:12

你好!是的,就是这个意思,你的表是对的

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快账用户4987 追问 2023-03-17 15:13

好的,谢谢老师。❤

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齐红老师 解答 2023-03-17 15:13

您好!不用客气的了

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你好!这个你补充计入就好了。借生产成本 贷原材料
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同学你好 你这个有在产品吧
2023-04-17
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2024-08-20
您好,去年您是借的,借库存商品贷应付账款暂估,咱今年做的话就是借应付账款暂估贷库存商品,借库存商品贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷利润分配。
2022-09-07
您好,是的,上月那个暂估分录冲回,按发票做下正确金额的分录,然后差额冲回上月金结转 的成本 借:主营业务成本 (负) 贷:库存商品(负)
2023-06-12
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