请会进出口贸易老师回答，请问我们公司出口一批货是以CIF价出口的，现在要做出口退税，税务局要求我们把CIF价换算成FOB价来退税，怎么计算呢？例如：报关单上货物1000万人民币，运费显示是500美元，保费显示是300美元，怎么计算这个FOB价格呢
你好FOB价格是1000-500-300=9200 就是出口的FOB价格美金
-
Q
1.上海一家外贸企业经营儿童玩具出口业务,临近圣诞,该企业收到来自荷兰一家进口商地订单,询问商品的FOB报价和CF报价,以下为上海企业的具体信息:圣诞儿童玩具每箱装60只,每箱体积0164立方米,其采购成本每只6元,供货单位价中均包括17%的增值税,出口玩具的退税率为15%,内陆运费(每立方米)100元,报检费120元,报关费150元,核销费100元,公司综合费用3000元。银行费用为报价的1%(L/C银行手续费1%);海运费:从上海至加荷兰鹿特丹港口一个20英尺集装箱的费用为1350美元;货运保险:CIF成交金额的基础上加10%投保中国人民保险公司海运货物保险条款中的一切险(费率0.8%)和战争险(费率0.08%);报价利润:报价的10%。(1美元=7.6631人民币,每个20英尺集装箱按照25个立方米计算体积)试计算FOB和CF报价应是多少?(附加题)
-
Q
请会进出口贸易老师回答，请问我们公司出口一批货是以CIF价出口的，现在要做出口退税，税务局要求我们把CIF价换算成FOB价来退税，怎么计算呢？例如：报关单上货物1000万人民币，运费显示是500美元，保费显示是300美元，怎么计算这个FOB价格呢
-
Q
要求请会做进出口贸易的老师来回答。我们公司2023年2月出口一批货200万有相对应报关单，2023年3月份收到这笔出口货物进项发票100万，税务局要求我们要开出口发票才可以退税，在2023年4月开出口发票200万，请问现在我们要做2023年2月和3月的账，这个两笔分录该怎么做呢？请老师写成带有数字的分录，谢谢！请会做进出口贸易的老师来回答！多谢了
-
Q
老师，我想问一下:1、报关单上总金额是CIF价格，开普通发票的时候，要把CIF换算成FOB价格吗？ 2、报关单上总金额是CIF价格，在电子口岸打印退税联的事情，也显示的是CIF总价吗？ 3、外管局收汇的时候，对方打过来的金额也是CIF总金额吗？这个金额写明细的时候要分货物和运费保费分开来写吗？例如121010 一般贸易 金额 1000美金 出口货物款 另外是 ？？？ ？？？ 金额70美金 保费和运费款。收汇的时候要这么分开来填写吗？ 4、退税的时候，报关单明细跳出来的金额，是CIF总金额，还是FOB金额？
-
Q
老师您 好，请教一下，我们出口退税联报关单上面写着，商品总价是1000美元，成交方式是CIF，运费CNY/80.32/总价，保费/0.009/率， 我现在的问题是，1、这个运费CNY80.32总价，指的是人民币还是指的是美元呀， 2、保费0.009/率，我是要自己算出保费总金额吗，用商品总价1000美元*0.009=9美元，要自己计算吗
热门问答 更多>
-
账面250的固定资产，卖280，盈利30，按多少交增值税，收入体现在利润表上吗
-
老师，员工去外地出差，发生住宿费，但是没有取得发票，如何合理税前扣除呢？
-
成本核算的分步法的核算步骤是什么？
-
老师，老师，我们开发票开给项目部，但是付款是集团公司，付款备注代付项目部的货款，像这种代付款，要不要签代付协议？
-
有个员工工资卡不能用，所有卡都冻结，发工资的时候，出纳先从公户转1000元备用金出来，然后这1000元是作为发这个员工的工资，这个手续怎么完善呢
-
发放工资并且也代扣了个税和社保，总的会计分录怎么做？
-
发票为什么不能跨年做账
-
老师好，问一下同一个项目，工期两年，第一年账面亏损，汇算时补交了9万多税款，第二年工期已完成，账面利润一百多万，要缴纳企业所得税的话，要不要把去年补交的税款收入冲掉
-
暂估材料：借 原材料-暂估25年，贷 现金（为了好区分估的年份） 领料：借 生产成本 贷 原材料-暂估25年 来料：据发票录明细，借 原材料-abc明细（有数量） 贷 应付账款-某公司 冲暂估：借 原材料-暂估25年， 贷 原材料-abc明细 不知道是平了么[苦涩]（除了应付账款，现金）
-
月末计提固定资产折旧，结转，会计分录是啥
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那么老师这批出口的货物我们应该收国外公司多少钱作为收入呢？
如说收入不变化的话合计是10800
请老师您把相关的分录带有数字的，一起写出来给我可以吗？谢谢了
借应收账款10800 贷主营业务收入1000 其他应付款-海运费保费800
那么请问一下老师，我们要做出口退税，税务局要我们把CIF价换算成FOB价来退税，您说FOB价格是1000-500-300=9200， 就是出口的FOB价9200就是成本吗？还是什么，为什么要换成FOB价来计算呢
如果报关单就是1000 借应收账款1000 贷主营业务收入9200 其他应付款-海运费保费800
老师你到底哪个分录是正确的呢？？？上面这个借应收账款10800 贷主营业务收入1000 其他应付款-海运费保费800？？？？？不正确吗？？？？
你不是报关单金额合计是1000吗第二个对
我是说我的报关单上项目里显示货物这里金额是1000，但是以CIF价报关的，那么不是说CIF报关的运保费是卖方承担吗？那么这个分录怎么做才正确呢
那么分录不应该是：借应收账款1000 贷主营业务收入200 其他应付款-海运费保费800，请问这个贷主营业务收入9200是哪里来的呢
你海运费加班费不是800吗？
那么报关单上货物也只是1000呀，怎么收入就有9200呢？？？？
我看成了10000你这个不可能差距这点啊