演示账套

Q

老师，由于22年做了几张以前年度损益的凭证，但是没有改21年的报表，导致22年的期末未分配利润不等于期初未分配利润加本年利润，这个怎么调呢

2023-03-18 08:11

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-03-18 08:12

你好，可以忽略，你也可以调整2022年期初数据。

快账用户5821 追问 2023-03-18 08:48

可是忽略的话，这些是影响了22年的所得税的

齐红老师解答 2023-03-18 08:49

你好，影响了2021年的。在2021年汇算清缴的时候，纳税调减

快账用户5821 追问 2023-03-18 08:53

补交21年的附加税，印花税等应该是入什么科目呢

齐红老师解答 2023-03-18 08:53

以前年度损益调整

齐红老师解答 2023-03-18 08:54

借以前年度损益调整贷应交税费

快账用户5821 追问 2023-03-18 09:07

那我们现在已经在22年做了以前年度损益调整，但没改21年的报表，21年的汇算清缴时间也过了呀

齐红老师解答 2023-03-18 09:11

你好，你这个税款是在几月份缴纳的？

快账用户5821 追问 2023-03-18 09:17

22年11月交的21年的税

齐红老师解答 2023-03-18 09:18

那就在2022年纳税调减就可以了。

齐红老师解答 2023-03-18 09:18

现在做2022年的汇算清缴的收纳税调节在2023年做的

快账用户5821 追问 2023-03-18 09:30

所以在23年凭证不需要做了，只要在23年5月汇算清缴时做纳税调减？

齐红老师解答 2023-03-18 09:32

是的，是这个意思是这么做的

你好，可以忽略，你也可以调整2022年期初数据。

2023-03-18

你好，调整了以前年度损益调整，符合这个关系就可以的未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整

2021-01-18

你好，可以忽略这个关系的。

2023-04-25

你好，有了以前年度损益调整事项，资产负债表和利润表的关系是这样未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整符合这个关系，就可以的

2023-02-21

对的，是的，这个勾稽关系不一致。

2022-10-21

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师