老师好！去年11月份的进项普票异常，约29万，需转出/调整，建议如何操作？
您好 请问去年分录怎么写的
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郭老师，你好！我们去年给一家公司开了30万普通发票一直未寄出，然后4月份对方说不需要了，我们就4月份就开了负数发票，那这个月报税的时候，一直提示开具其他发票栏数据异常，因为是负数。对于这种情况应该怎么操作呢
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老师好！去年11月份的进项普票异常，约29万，需转出/调整，建议如何操作？
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您好老师，我们单位前年取得一张走逃发票，9月份进项税额转出后缴纳这部分增值税了，下个月又通知需要转入这部分进项税额增值税，作为留抵税额。去年10月份又将这部分增值税进项税额转出，并且缴纳了。这一系列的转出又转入，又转出后，我的进项税额转出有余额，这个该如何把科目进项税额转出没有余额呢
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公开发行A股的X股份有限公司(以下简称X公司)系ABC会计师事务所的常年审计客户。A和B注册会计师负责对X公司2010年度财务报表进行审计。X公司适用的增值税税率为17%。在对X公司的审计过程中，A和B注册会计师注意到：销售给C公司硬件2106万元(含税，增值税税率为17%)。发货单、发票、安装验收报告、销售合同核对后无异常，2010年度，X公司确认该项销售收入1800万元。注册会计师在对应收C公司2106万元款项进行函证时，C公司回函表示已经退货。经检查，X公司已于2011年1月10日冲减了当月销售收入1800万元，并冲减相关销售成本1600万元。要求：针对上述事项，回答A和B注册会计师是否需要提出审计处理建议?若需要提出审计调整建议，请列示审计调整分录(审计调整分录不考虑对X公司2010年度的企业所得税、期末结转损益及利润分配的影响)
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ABC事务所注册会计师沈济、简政对华海股份公司2022年度的会计报表进行审计，确定的会计报表层次的重要性水平为80万。审计工作结束日为2023年3月18日，并于3月25日递交了审计报告，管理层于3月20日签署已审计的财务报表，经审计发现该公司存在以下事项：（1）该公司未对2022年12月31日的存货进行盘点，存货占期末资产总额的60%，导致注册会计师无法对存货实施监盘，也无法实施替代程序。（2）该公司全年消耗材料1000万元，共结转材料成本差异（借差）80万元，全部计入产品成本，经查，当年材料消耗中有100万元的计划成本用于新厂房建设。（假定当年产品全部完工并出售了80%，该公司为增值税一般纳税人，税率13%）。（3）2023年2月10日,原来财务状况一直较好的A公司突然宣布破产,致使华海公司发生于2022年11月份的对A公司的500万应收账款无法收回。注册会计师提请公司增加备抵坏账数额,但华海公司拒绝调整。针对上述事项，注册会计师应提出何种处理建议？若需提出调整建议，应列式审计调整分录，如果华海公司拒绝调整，应提何种审计意见。
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因为有一部分收入没有入账，还有就是缴纳增值税的金额比较高老板开票进来，导致利润一直是负数。而且业务越多利润利润负的越多。报所得税风险提示，收入成本比上期高50%。我想把有一些收入做进来，但是第一个转老板私户金额只能用对账单来调整，没有证据。第二个做了收入交更多的税。这个怎么处理好，每次报税心惊胆战。提示中风险，怕被核查。一般核查有没有什么境界点
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老师您好，我们是小规模公司，代账公司的增值税申报表职工薪酬那一栏写的是0，但是我们实际发放工资了，这样没问题吧？
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借主营业务收入，贷银行存款
您已经实际银行存款支付了 对么
嗯，麻烦老师按照银行支付和法人支付两种方式告知呢，谢谢！小单发票转出的也有
如果银行支付了 那就不好做分录调整 因为银行存款 人家不会退给您了 只调整申报表了 如果法人支付 做的其他应付款 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：其他应付款 贷方红字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 然后再调整申报表
谢谢老师！调整申报表指的是三个财务报表吧，第四季企业所得税已经申报了哦
老师，请问是调整上年第四季度财务报表吧，企业所得税申报表需要调整吗？
企业所得税申报表调整就可以了
调整哪期的企业所得税申报表
业务是哪一期发生的 就调整当期的
业务做在了第四期，您的意思是调整第四期的企业所得税申报表对吗？这样的话三个财务报表也要一起更正，这样就不用汇算清缴了，是这个意思吗？
业务做在了第四期，是调整第四期的企业所得税申报表 汇算清缴的时候 不需要再调整
第四期原来缴过一些税了，还能线上更正申报表吗
第四期已经交过一些税了，得先申请退税吗
去税务大厅更正申报 补缴税金就好了