老师好！去年11月份的进项普票异常，约29万，需转出/调整，建议如何操作？

借主营业务收入，贷银行存款

您已经实际银行存款支付了 对么

嗯，麻烦老师按照银行支付和法人支付两种方式告知呢，谢谢！小单发票转出的也有

如果银行支付了 那就不好做分录调整 因为银行存款 人家不会退给您了 只调整申报表了 如果法人支付 做的其他应付款 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：其他应付款 贷方红字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润   然后再调整申报表

谢谢老师！调整申报表指的是三个财务报表吧，第四季企业所得税已经申报了哦

老师，请问是调整上年第四季度财务报表吧，企业所得税申报表需要调整吗？

企业所得税申报表调整就可以了

调整哪期的企业所得税申报表

业务是哪一期发生的 就调整当期的

业务做在了第四期，您的意思是调整第四期的企业所得税申报表对吗？这样的话三个财务报表也要一起更正，这样就不用汇算清缴了，是这个意思吗？

业务做在了第四期，是调整第四期的企业所得税申报表 汇算清缴的时候 不需要再调整

第四期原来缴过一些税了，还能线上更正申报表吗

第四期已经交过一些税了，得先申请退税吗