18年抵扣的进项税额在2022年进项转出交增值税及附加税，这笔分录怎么写？
你好，同学，具体的什么原因需要进项转出。
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去年做的这三笔分录，上年未抵扣的进项税，现在要抵扣了，但是在进项税额转出里，怎么做会计分录
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老师，公司2019抵扣了进项税，2022年做进项税额转出，还交了转出金额为基数的税金及附加和滞纳金，这种怎么做账
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进项＞销项，结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项） 老师，这笔分录是不是进项＞销项，不足抵扣时，作为留抵税额，用于日后抵扣，抵扣时是不是需要做这笔分录
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18年抵扣的进项税额在2022年进项转出交增值税及附加税，这笔分录怎么写？
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去年违规抵扣，今年要做转出，是不是这个月申报是在附表2中进项税额转出中填上这笔违规抵扣的金额？这笔进项税额转出的账务处理分录怎么写？
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18年是小规模纳税人，让他把18年取得发票在19年认证抵扣了！后来税务局让2022年进项转出交增值税了
小规模本身就不能抵扣哦，已经抵扣的进项税额转出会计分录 借：原材料（或库存商品等科目） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 结转时 借：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费——未交增值税 缴纳对应进项税额时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
拿转出的附加税汇算清缴的时候要算成2022年的吗？
是的，可以算成2022年度的
拿转出的附加税分录这样写？借：税金及附加—城市维护建设税，贷：应交税费—应交城市维护建设税！
您好，同学 借:税金及附加, 贷:应交税费—应交城市维护建设税