21年异地项目预缴所得税，缴纳时直接做缴纳分录，没有做计提，22年收到退税，做的收到退税分录同时结转到以前年度损益调整科目，现在才发现所得税科目数据不对，可以现在补计提吗？需要怎么调整吗？

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• @董孝彬老师，别的老师别回答，老师，您睡了吗

• 老师，想问一下：我们公司代对方公司加工洗砂，收加工费，同时老板又帮对方公司销售砂石，像这种老板带对方公司销售砂石，是不是不需要做库存呢？（董孝彬老师）

• 老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗

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• 老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？

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• 5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗

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