你好; 可以补的; 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税

老师,2020年收到一笔企业所得税多缴退税五万,当时记账是借银行存款五万,贷应交税费应交企业所得税五万,我现在发现了分录写错要调整回来,请问分录怎么做?涉及到以前年度损益调整科目对吗?
老师 我们财务软件没有以前年度损益调整科目 但是21年10月缴纳了19年的企业所得税 以前也没有计提 现在怎么做分录呢
22年收到21年的所得税退税 当时做的退税分录然后结转时做了以前年度损益调整 现在发现所得税科目还有余额 检查了之后发现21年交的所得税是异地项目预缴的所得税 所以没有做计提分录 直接做了交税分录 那么现在要怎么调整?补计提做平还是冲销结转的以前年度损益调整分录?
21年异地项目预缴所得税,缴纳时直接做缴纳分录,没有做计提,22年收到退税,做的收到退税分录同时结转到以前年度损益调整科目,现在才发现所得税科目数据不对,可以现在补计提吗?需要怎么调整吗?
1个是22年初补计提了21年未计提的所得税(接手时前会计未计提 现在补计提 做平) 2个是年中收到税局退回的21年季度报税预缴所得税多缴部分税款 两个都变动了未分配利润数据 所以想问问是不是要在汇算清缴时要做些什么数据调整?怎么做?
生产企业的通过劳务派遣公司雇用一线工人计入什么科目
@董孝彬老师 请问我们公司于2017年在工商局做了股权转让,税务至今没变更,当时工商局转让时转让金额填的认缴金额实际转让时为支付转让费,现在如何进行税务变更
公司付新产品的软件开发费计入什么科目
请问2023年的出口到2024年1季度开发票合规吗?会涉及什么风险?
董老师,请问一个公司如果各种fx都存在的话,这种情况下作为会计(系统里的身份是办税员,也是内账会计)还能在这个公司做吗?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
这个是不影响本年度利润是吧
没有以前年度损益调整科目是不是用本年利润-未分配利润科目?
你好1. 是的; 不影响23年的; 会影响22年的期初利润的