同学,您好,这笔业务无形资产会计不计提,税法口径多计提了120,所以资产的账面价值大于税法的价值,应该为递延所得税负债,120*25%=30 因为2017年报表已报出,所以应该调整以前年度损益

老师这小题 对递延所得税负债有点疑问 会计大于计税基础 应该是借所得税 贷递延负债 但是更正的时候不是冲回分录么?为什么还是借以前年度损益调整 贷递延所得税负债呀?
借:以前年度损益调整-所得税费用25 贷:递延所得税资产25 贷方为什么是递延所得税资产不是递延所得税负债
老师,为什么是贷存活跌价准备,不是以前年度损益调整,还有2016年做的分录: 借:递延所得税资产 贷:所得税费用 在2017年为什么不用冲回? 借;以前年度损益调整 贷:递延所得税资产
老师,补交以前年度的税金 是借:以前年度损益。贷应交税费-企业所得税? 还是是说用递延所得税资产/负债,我记得递延所得税资产/负债
老师,为什么是借记以前年度损益调整~所得税费用,贷记递延所得税负债呢?这笔会计分录,不大明白
一般纳税人公司,亚马逊9810出口报关退税,报关单征免一栏,该怎么填。
公司团建,开的旅游服务476元,这种需要按人头申报个税吗
老师,老板要拿会计个人工资卡代转报销费,都是一些足浴店,歌厅的招待费,每个月有五六万,会计风险大吗,老板现在以离职在威胁会计
报关单 征免这一栏,有照章征税,折半征税,全免三个选项,我是小规模亚马逊出口9810报关,做免税不退税,应该选那个。照章征税吗
小企业贸易公司成本核算方法建议用什么方法?(卖酒的公司 购入再卖出赚差价)
老师好,给我发一下最新的工会经费返还政策
老师,在电子税务局能查到电商收入吗?是哪个路径查询
老师,我们把固定资产卖了,固定资产折旧去年也提完了,怎么做分录
老师,我做了有8年左右的内账,但外账也知道怎么做,最近有个姐姐让我去他的代账财税公司,可以去吗?
老师,请问一下填季度财务报表利润表取数是10-12月,企业所得税申报填的是本年累计,系统比对提示两个数据不一致怎么办
老师,以前年度损益调整-所得税费用,借方表示增加还是减少?
这个增加或者减少,是看二级科目,所得税费用吗?
会计基础比较薄弱,希望老师给解答下
同学您好,咱们假设是调整当年的 借累计摊销120 贷管理费用120 借所得税费用30 贷递延所得税负债30 如果把这个换成以前年度,再一替换 这样可以看懂吗?