老师，收到21年发票异常，税务通知需要进项税额转出，请问当月如何做账？货物已经销售出去

老师，应该是老板自己弄的票

你好，是虚开的进项发票？  能给个正面回复吗 

是的老师

你好 借：营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）

老师这个月收到税务局的通知，那我们的进货成本这个怎么办？比如当时进货一共花了113块钱，100块钱的成本，13元的税，13元我做进项税额转出了，请问老师那100元怎么处理？

你好 借：营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） （是针对这个回复有什么疑问吗）

对，13元是做了这个处理，老师这个100元怎么处理呢？

你好，100元冲销之前计入的成本金额啊 

那这部分不交企业所得税税吗老师？

你好，需要补交相应的所得税 

补交的话，我怎么处理？是这个季度报企业所得税的时候缴纳，还是办理22年度企业所得税汇算清缴的时候缴纳？

你好，是办理22年度企业所得税汇算清缴的时候缴纳。

老师，那再哪个表调出来？

你好，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他  栏次 

非常感谢你老师！