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老师你好,出口报关单上面有一行是赠送给客户的产品,只有八个,单价是0.01,因为报关单不允许有单价为零的,所以只能输了0.01,现在我怎么开具出口发票?到时怎么申报免抵退呢?

2023-03-21 14:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-21 14:17

你好! 正常开出口发票,要有对应的产品单位数量金额,税率是免税,正常开对应的进项发票

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快账用户6650 追问 2023-03-21 14:21

老师,我现在只是不明白这一行数据怎么开票处理,其他的我知道的,有老师建议按内销处理,是怎么处理呢,有必要吗?

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齐红老师 解答 2023-03-21 14:22

麻烦稍等一下,我在外面

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齐红老师 解答 2023-03-21 14:59

赠送的可以视同内销 借:销售费用 贷:主营业务收入 应交税费…应交增值税

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齐红老师 解答 2023-03-21 15:02

下次赠送的不要报关,可以把销售价格摊下来,摊到别的产品里面

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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